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2015年安顺市本级财政决算草案报告

2015年安顺市本级财政决算草案报告

(2016年6月29日在市三届人大常委会第30次会议上)

市财政局 谌 宁

主任、各位副主任,秘书长,各位委员:

市三届人民代表大会第七次会议审查批准了《安顺市2015年全市和市级财政预算执行情况及2016年全市和市级财政预算草案报告》,现在,2015年市级财政决算已经编制完成。市三届人民政府第63次常务会议审议并原则通过了该报告。受市人民政府委托,现向市人大常委会报告2015年安顺市本级财政决算草案情况,请予审议。

一、2015年市级财政决算草案编制依据

2015年,面对经济下行压力和艰巨繁重改革任务,全市各级财政部门坚决贯彻中央、省和市委、市政府各项决策部署,认真落实市三届人大六次会议有关决议,紧紧围绕科学发展、后发赶超、同步小康的总目标,按照“稳中求进、进中求快、快中保好、又好又快”的总要求,主动适应新常态,全力以赴打好“一二四”攻坚战,全面深化财税体制改革,调整和优化财政收支结构,保障民生等重点支出,加强收入调度,强化征管措施,应收尽收,确保财政收入持续平稳增长,促进全市经济社会平稳运行,财政预算执行情况良好,为“十二五”收好官、“十三五”开好局打下坚实基础。

市级财政决算工作按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律法规以及财政部《地方政府向本级人大报告财政预、决算草案和预算执行情况的指导性意见》、《安顺市人民代表大会常务委员会预算审批监督暂行办法》、省财政厅《关于编制2015年全省财政决算草案的通知》等规定,积极探索决算工作的新思路,着力抓好决算基础工作和基层工作,确保财政决算草案“完整、真实、准确、及时”。

二、2015年市级财政收支决算情况

2015年市级财政收支决算今年3月底编制完成,已按照要求汇总上报省财政厅。2015年市级财政收支决算数,与2016年1月向市人大三届七次会议报告的2015年市级预算执行数基本一致。

市级财政收入情况:市级一般公共预算收入完成125849万元,增长11.52%。基金预算收入完成70216万元,下降34.35%。

市级财政收入主要项目完成情况:

地方税收收入90387万元,增长12.39%。增收的原因除经济增长因素外,主要是税务部门加大清收政府性投资项目、产业园区土地出让等税收收入。

国有资本经营收入及国有资源(资产)有偿使用收入18348万元,增长18.36%,主要是黄果树资源有偿使用费增加2206万元。

罚没收入2611万元,下降44.39%,主要是国土罚没收入减少2171万元。

行政性收费收入8127万元,增长17.87%,主要是人防易地建设费增加551万元、质监收费增加454万元、国土收费增加1519万元。

其他收入1283万元,下降16.53%,主要是捐赠收入减少548万元。

基金收入70216万元,下降34.35%,主要是受市场因素影响,土地出让收入减少,以及11项政府性基金转列一般公共预算,导致收支相应减少。

市级财政支出情况:市级一般公共预算支出完成263220万元,为预算的91.67%,增长11.68%。基金预算支出完成73892万元,下降16.87%。

市级财政支出主要项目完成情况:

一般公共服务支出33801万元,为预算的97.91%,增长2.03%。

国防支出1581万元,为预算的100%,增长7.84%。

公共安全支出36076万元,为预算的99.12%,增长7.96%。

教育支出41280万元,为预算的94.93%,增长8.54%。

科学技术支出3321万元,为预算的100%,增长9.64%。

文化体育与传媒支出8843万元,为预算的95.48%,增长31.14%。增长较大的原因是新增市博物馆建设经费1780万元。

社会保障和就业支出34951万元,为预算的99.27%,增长17.23%。增长较大的原因是城乡居民养老保险基础养老金提标增加7265万元。

医疗卫生支出25618万元,为预算的99.15%,增长56.09%。增长较大的原因是城镇居民医疗保险提标增加3396万元,省下市医院儿科建设经费3332万元、市医院住院医师规范培训基地项目建设经费1124万元。

节能环保支出6685万元,为预算的80.49%,增长25.94%。执行进度慢的原因主要是水污染防治等上级专款1620万元下达时间较晚未拨付。增长较大原因主要是省下工业锅炉改造经费250万元、石博会经费980万元、红枫湖流域水污染防治生态补偿资金增加1596万元。

城乡社区事务支出6101万元,为预算的88.41%,下降11.08%。下降的原因主要是上级专款减少1263万元。

农林水事务支出16949万元,为预算的86.96%,增长24.6%。增长较大原因主要是水资源费安排的支出增加920万元;森林植被恢复费支出增加200万元;城市园林绿化、山体公园化绿地建设等支出增加1300万元。

交通运输支出8751万元,为预算的94.21%,增长4.5%。

资源勘探电力信息等事务支出7369万元,为预算的92.47%,增长0.22%。增长较小的原因主要是2014年扶持企业一次性支出1879万元。

商业服务业等事务支出4820万元,为预算的98.67%,增长6.03%。

国土资源气象等事务支出2066万元,为预算的98.19%,增长2.13%。

住房保障支出19809万元,为预算的73.79%,下降5.95%。执行进度慢的原因主要是城镇保障性安居工程建设等上级专款6675万元下达时间较晚未拨付。下降原因主要是上级专款减少2907万元。

粮油物资储备事务支出2647万元,为预算的98.4%,下降15.65%。下降的原因主要是2014年市级储备粮仓库建设资金777万元为一次性支出。

转贷债券等债务付息支出1426万元,为预算的100%,增长345.63%。增长较大的原因主要是转贷地方政府债券利息及发行费增加。

其他支出1116万元,为预算的14.71%,增长4.79%。执行进度慢的原因主要是机场航线培育补助等上级专款3015万元下达时间较晚未拨付,结转2015年第四季度政府目标奖励资金1815万元。

基金支出73892万元, 为预算的68.86%,下降16.87%。下降的原因主要是房地产市场不景气,土地出让收入减少,相应土地出让成本支出减少。

市级财政收支平衡情况:市级一般公共预算收入125849万元,加上各项结算补助169161万元(其中增消两税税收返还收入20040万元,成品油价格和税费改革税收返还收入734万元,所得税基数返还823万元,专项补助67729万元,均衡性转移支付补助28005万元,民族地区转移支付补助2913万元,义务教育等转移支付补助1116万元,基本养老保险和低保等转移支付补助25316万元,农村综合改革转移支付补助263万元,基层公检法司转移支付补助4692万元,新型农村合作医疗等转移支付补助4744万元,固定数额及结算补助12603万元,其他一般性转移支付补助183万元),省转贷地方政府一般债券收入142363万元,调入资金13824万元,上年结转本年支出18152万元,财力总计469349万元。市级一般公共预算支出263220万元,补助各县区专项支出35824万元,上解支出3106万元,转贷地方政府一般债券还本支出142363万元,结转下年支出22281万元,支出总计466794万元。收支相抵,收大于支2555万元,安排预算稳定调节基金2469万元,当年净结余86万元。

市级基金预算收入70216万元,加上各项结算补助6261万元(专项补助4761万元,两区上解城市建设发展基金1500万元),上年结转本年支出42093万元,省转贷地方政府专项债券收入72729万元,基金财力总计191299万元。市级基金预算支出73892万元,转贷地方政府专项债券还本支出72729万元,补助各县区专项支出8000万元,调出资金3260万元,支出总计157881万元。收支相抵,收大于支33418万元,按照基金预算管理规定,基金结余33418万元结转下年支出,基金收支平衡。

国有资本经营预算执行情况:2015年市级国有资本经营预算收入430.7万元,完成预算的80.49%。其中:市安投公司上交108.1万元,黄果树旅游集团公司上交100万元,市供水总公司上交81.1万元,市国资公司上交61.4万元,市工投公司上交52.6万元,市公交总公司上交17.7万元,市汽车运输公司上交5.1万元,市交投公司上交3.8万元,市粮油综合经贸公司上交0.9万元。2015年市级国有资本经营预算支出430.7万元,完成预算的80.49%。其中:黄果树旅游集团公司建设项目前期经费80万元,市安投公司第十届旅发大会建设项目补助80万元,市工投公司融资还本付息79.8万元,市国资公司国企改革改制补助60万元,市供水总公司低保户低价用水、消防用水补助60万元,市国资局、粮食局2015年国有企业年度财务决算审计费用40.9万元,市公交总公司老年人免费乘车补助25万元,市汽车运输公司企业培训补助5万元。收支相抵后实现平衡。

三公经费预算执行情况:经汇总,2015年市级行政事业单位财政拨款因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出合计3683万元,比上年减少905万元,主要是各部门认真落实厉行节约有关要求,对“三公”经费进一步压缩,加强公务用车管理,进一步规范公务接待活动,减少了相关支出。其中:因公出国(境)经费201万元,比上年增加68万元,主要是2015年对外招商推介、项目洽谈、千人赴港培训计划等工作任务增加,出国出境人数比上年增加61人;公务用车购置及运行费1989万元,比上年减少770万元;公务接待费1493万元,比上年减少203万元。

三、重点支出完成情况

按照市委、市政府决定的重点工作安排,优先保障民生,推进工业化城镇化建设,并经市人大审议批准,2015年市级财政加大了对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程等方面的投入,各项重点支出(包括市本级支出和市级对县区专项转移支付支出)得到较好保障。2015年市级财政用在与人民群众生活直接相关的公共安全、教育、文化、科技、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保、农林水事务、住房保障方面的九项重点支出193532万元,为一般公共预算支出的73.53%,增长15.6%。

(一)教育支出中市本级支出41280万元,对县区专项转移支付2195万元。其中:上级下达高校、高职、高中国家助学金支出7225万元,国家支持高校、高职、高中发展建设支出17214万元,免除中职家庭经济困难学生和涉农专业学生学费及助学金支出1022万元,学前教育发展6285万元,农村义教营养改善中央资金14183万元;市本级义务教育公用经费、普通高校、高职、高中、中职助学金等配套资金3337万元,农村义教营养餐改善计划配套1014万元,受地质灾害影响学校配套资金2102万元。

(二)社会保障和就业支出中市本级支出34951万元,对县区专项转移支付2209万元。其中:上级下达城乡居民养老保险支出25585万元,就业补助资金支出956万元;市本级城低、农低配套经费1898万元,社区(居委会)干部报酬及公用经费431万元,在乡老复员军人、参战退役人员生活、医疗补助及两节慰问费375万元,农低对象缺粮户救助、五保供养补助119万元,今冬明春困难群众补助181万元,农房灾害保险补助40万元。

(三)医疗卫生支出中市本级支出25618万元,对县区专项转移支付5655万元。其中:上级下达城镇居民医疗保险支出

5294万元;市本级新型农村合作医疗配套资金2276万元、城镇居民医疗保险配套资金487万元,基本药物配套资金310万元、基本公共卫生均等化配套资金244万元,村医补助86万元,计划生育事业费3600万元,县级公立医院改革补助30万元。

(四)住房保障支出中市本级支出19809万元,对县区专项转移支付4662万元。其中:上级下达公共租赁住房支出3830万元,棚户区改造支出6233万元,其他保障性安居工程138万元;市本级住房公积金支出4832万元,农村危改配套资金1500万元。

(五)农林水事务支出中市本级支出18949万元,对县区专项转移支付8652万元。其中:上级下达农产品质量安全及检验检测体系建设补助经费78万元,粮食增产工程及粮食生产发展专项资15万元,防汛抗旱及山洪灾害防治补助经费726万元,农业生产救灾及病虫害防治经费20万元,农业技术推广、农民专业合作组织及培训经费91万元,动物防疫补助经费102万元,扶贫项目资金247万元,支农项目补助资金240万元, 畜牧业发展资金81万元,森林植被恢复费388万元,水资源费1090万元,林业科技推广补助资金105万元,林业及农作物有害生物防治经费38万元,水利工程维修养护资金158万元,大型灌区续建配套和节水改造等工程省级配套资金100万元,森林保护项目中央基建投资811万元,国有农场办社会职能改革补助资金263万元,水土保持项目补助资金65万元,小额担保贷款财政贴息资金68万元;市本级安排的畜牧发展资金520万元,农业产业结构调整资金926.5万元,农业发展以奖代补资金2000万元,扶贫项目资金1055万元,配套全市水利项目建设资金275 万元,粮食增产、蔬菜、茶叶、金刺梨等产业发展资金400万元,地方财政森林生态效益补偿基金市级配套415万元,森林防火经费30万元,农业综合开发事业费及项目配套资金138万元,城市园林绿化维护资金1100万元,造林绿化经费900万元,农村金融机构定向费用补贴、县域金融机构涉农贷款奖励193万元,扶贫生态移民工程基础设施建设2085万元。

(六)文化体育与传媒支出中市本级支出8843万元,对县区专项转移支付9万元。其中:纪念馆文化馆图书馆免费开放273万元,农村公益电影放映场次补助282万元,直播卫星户户通维修补助资金50万元,广播电视节目无线覆盖专项资金及运行维护费91万元,公共文化设施建设中央基建1080万元,农村文化建设专项资金202万元,地方公共文化服务体系建设专项资金130万元。

(七)公共安全支出中市本级支出36076万元,对县区专项转移支付280万元。其中:上级下达中央禁毒补助经费290万元,中央政法转移支付资金3274万元,政法基础设施建设项目中央基建及省级配套资金3184万元,公共安全转移支付资金1273万元,反恐大队资金120万元;市本级拨付工资、运转及办案补助经费24527万元,戒毒人员、看押人员等生活费426万元,禁毒专项经费100万元,天网工程建设费403万元,综治经费、维稳经费、平安安顺工程等经费240万元,安全满意度调查工作经费56万元,信息综合管理系统建设资金200万。

(八)节能环保支出中市本级支出6685万元,对县区专项转移支付5855万元。其中:上级下达工业和信息化发展专项资金1230万元,城镇污水垃圾处理设施及污水管网工程项目中央基建投资1000万元,城市管网专项资金500万元,环境保护补助及环境检测能力建设资金180万元,省下达红枫湖生态补偿资金3105万元;市本级退耕还林调运费241 万元,创建国家环境模范城市经费200万元,环境保护专项资金200万元,夜郎湖饮用水源环境保护经费300万元,环境监测能力建设与运行经费100万元,黄果树景区建设专项资金1000万元。

(九)科学技术支出中市本级支出3321万元,对县区专项转移支付259万元。其中:省市科技合作、军民融合创新资金200万元,特色农业发展资金115万元,知识产权经费110万元,科普经费52万元,空气自动监测站升级改造经费260万元,高新技术产业发展专项资金180万。

四、预备费使用情况

2015年市级预备费预算2082万元,实际支出250万元。按照《预算法》规定,经市人民政府研究批准,2015年安排支出项目主要有:猫洞乡可处村老鹰坡崩塌(危岩体)地质灾害应急治理经费200万元,大要案件侦查专项经费20万元,“7·28”专案工作经费30万元。剩余的预备费1832已全部转入市级预算稳定调节基金。

五、其他支出使用情况

2015年市级其他支出1116万元,主要支出项目是:

(一)航线补贴经费256万元。

(二)消防维保、航油车购置等项目经费200万元。

(三)第一批、第三批省级基本建设前期工作经费660万元。

六、地方政府性债务情况

(一) 地方政府性债务余额情况。按2014年末政府存量债务清理甄别结果,2014年末全市政府性债务余额476.16亿元(市本级171.51亿元、县区级304.65亿元),其中:政府负有偿还责任的债务439.93亿元(市本级151.02亿元、县区级288.91亿元),政府或有债务36.23亿元(市本级20.49亿元、县区级15.74亿元)。2015年末政府性债务余额476亿元,其中:政府负有偿还责任的债务445.64亿元(市本级152.38亿元、县区级293.26亿元),政府或有债务30.36亿元(市本级19.38亿元、县区级10.98亿元)。

(二)地方政府债务限额情况。按照国务院有关规定,地方政府债务余额实行限额管理,年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务余额加上当年新增债务的限额。2015年债务限额由2014年底全市政府债务余额,加上省财政厅下达我市的棚户区改造、易地扶贫搬迁、城市地下综合管廊、农网改造、水利建设等在建项目2015年后续融资限额,全市地方政府债务限额与省财政厅下达我市的地方政府债务限额数相同,规模为449.59亿元,其中:市本级152.46亿元,县区297.13亿元。

(三)地方政府存量债务置换情况。2015年财政厅转贷我市地方政府置换债券114.87亿元,其中:市本级21.51亿元、县区93.36亿元,全部用于置换2014年底清理甄别认定的政府负有偿还责任的债务本金。

七、对审计报告中涉及财政问题的初步整改措施

在市人大的依法监督和审计的监督下,我市财政预算管理工作不断改进和加强。市审计局对2015年市级财政预算执行情况和其他财政收支进行了审计,审计情况表明,2015年市级预算执行情况总体较好,财政职能作用进一步增强,财政管理制度不断完善,预算管理体制改革不断推进,但在预算编制、预算执行、资金使用等方面也存在一些问题。对此,我们高度重视,切实按照审计意见,积极采取措施对审计提出的问题进行认真整改。

(一)关于未按规定清理财政暂存款的问题

暂存款主要是市直预算单位结转结余额度,结转的主要原因一是部分上级转移支付资金下达较晚;二是部门单位资金使用进度慢。对部分上级转移支付资金下达较晚问题,多次向上反映,近年来,提前下达或预下达专款逐年增加。今年初,我们对结转结余资金进行了专项清理,要求各县区财政部门及市直部门高度重视结余结转资金管理工作,积极采取措施,加强预算执行管理,加快财政支出进度,切实压缩结余结转资金规模。截止5月底,暂存款余额为48616万元,比上年年末减少22500万元。

(二)关于部分基金年末结转结余比例过大的问题

审计报告反映政府住房基金、城市基础设施配套费、污水处理费、水土保持补偿费、散装水泥专项资金、新型墙体材料专项基金等基金结转比例过大。《国务院关于印发〈推进财政资金统筹使用方案〉的通知》(国发〔2015〕35号)文件规定:从2016年1月1日起,将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费、铁路资产变现收入、电力改革预留资产变现收入等五项基金转列一般公共预算。我们已按规定将水土保持补偿费、政府住房基金结转转入2016年年初一般公共预算。对城市基础设施配套费等涉及需与两城区结算或需按规定用于专项支出的,清算后按规定调入一般公共预算统筹使用。

(三)关于公积金增值收益4000万元用于平衡公共财政预算的问题

《国务院关于印发〈推进财政资金统筹使用方案〉的通知》(国发〔2015〕35号)文件规定:从2016年1月1日起,将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费、铁路资产变现收入、电力改革预留资产变现收入等五项基金转列一般公共预算。今年我们将严格按照规定预算科目缴交公积金增值收益。

(四)关于应缴未缴预算收入321.82万元的问题

2016年5月26日,市公共资源交易中心已将2015年度交易服务费、信息服务费、利息收入等资金321.82万元缴入市级国库。下一步将督促市公共资源交易中心建立健全收费管理相关制度,严格执行 “收支两条线”的管理规定,杜绝此类事件的发生。

(五)关于违规出借建筑安装工程劳动保险费3000万元的问题

2016年3月28日、3月29日,惠民公司和房地产交易中心已将借款分别归还市建筑安装工程劳动保险费用管理办公室。下一步,将加强对建筑安装工程劳动保险费用管理,完善制度,强化监督检查,确保资金安全、合法合规使用。

(六)关于项目前期工作经费563万元未使用的问题

每年年初财政预算安排项目前期费5000万元,在预算执行过程中,市发改委和市财政局严格按照《安顺市市级项目前期工作经费管理办法(试行)》规定安排使用项目前期费,由于项目实施进度等原因造成预算资金结余563万元。在今后工作中,对市政府统筹安排各种专项资金,督促管理专项资金的相关部门及时将预算分配到具体单位和明细项目,加快项目实施进度,在规定时间内将资金下达完毕。

对于审计中发现的其他问题,将按照有关法律法规、制度的规定,按照审计建议的要求,强化预算编制和执行,通过深化各项财政体制改革,规范财政管理,加强财政监督,严格预算约束,严肃财经纪律,提高干部队伍素质,加快财政管理法制化、规范化、信息化建设步伐来进行整改。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我们将在中共安顺市委的领导下,全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,按照“四个全面”战略布局和“五大发展理念”,认真落实市委、市政府的决策部署和本次人大常务会议提出的要求,自觉接受市人大常委会的指导和监督,全面贯彻落实预算法各项规定要求,积极推进财税体制改革,加快推动建立全面规范、公开透明的预算管理制度。抢抓机遇,开拓创新,真抓实干,加快发展,提速发展,后发赶超,全面完成2016年财政收支预算任务,为实现与全省全国同步建成小康社会的宏伟目标做出新的贡献。

附件:2015年度安顺市本级一般公共预算收支决算总表.xls