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毕节市2014年全市和市本级预算执行情况与2015年全市和市本级预算草案的报告

  毕节市2014年全市和市本级预算执行情况与2015年全市和市本级预算草案的报告

  (2015年2月3日在毕节市第一届人民代表大会第六次会议上)

  毕节市财政局

  各位代表:

  受市人民政府委托,现将毕节市2014年全市和市本级预算执行情况与2015年全市和市本级预算草案提请大会审议,并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

  一、2014年预算执行情况

  2014年,在市委的正确领导下、在市人大的法律监督和市政协的民主监督下,全市各级财政部门认真贯彻落实党的十八大,十八届三中、四中全会和习近平总书记等中央领导关于毕节试验区的重要指示精神,按照省委十一届四次、五次全会的安排部署,市委一届五次、六次全会和全市经济工作会议精神,深化财税体制改革、加强财政收入征管、保障社会和谐稳定、强化财政科学管理等方面积极作为,为我市经济社会发展提供坚强的保障,为打造我市经济社会发展升级版做出了积极的贡献。

  (一)全市预算收支完成情况

  市一届人大四次会议审议通过的全市公共财政预算收入150.7亿元,公共财政预算支出300亿元。

  1.全市公共财政预算执行情况

  2014年全市公共财政预算收入完成116.1亿元,为预算的77.04%,为上年同期的92.44%。未完成预算的原因,一是受国内外经济下行传导的影响,主体税种增幅不高,部分税种减收较大;二是为提高财政收入质量,严格控制非税收入。公共财政预算收入中,税收收入完成71.7亿元,比上年增加9.4亿元,增长15.17%,税收收入占公共财政预算收入的61.75%,比上年提高12.17个百分点。全市公共财政预算支出完成361.3亿元,比上年决算数346.9亿元增加14.4亿元,增长4.15 %。

  2014年全市公共财政预算收入116.1亿元,加上中央和省各项补助239.3亿元、财政部代理发行地方政府债券收入3亿元,上年结余13亿元,调入资金1.2亿元,收入合计372.6亿元。全市公共财政预算支出361.3亿元、上解省支出2亿元,财政部代理发行地方政府债券还本1.7亿元,支出合计365亿元。收支相抵,年终滚存结余7.6亿元。

  2.全市政府性基金预算执行情况

  2014年全市政府性基金预算收入完成144.3亿元,为预算的116.62%,比上年同期增长20.84%。上级补助收入7.5亿元,上年结余9.2亿元,收入合计161亿元。2014年全市政府性基金支出148.9亿元,上解省支出0.2亿元,支出合计149.1亿元。按上述收支计算,2014年全市政府性基金年终结余11.9亿元。

  3.全市社会保障基金预算执行情况

  2014年全市社会保险基金总收入执行数为55.84亿元,比当年预算减少1.34%。其中:企业职工基本养老保险收入10.21亿元;失业保险基金收入1.31亿元;工伤保险基金收入2.53亿元;城镇职工基本医疗保险基金收入6.71亿元;生育保险基金收入0.23亿元;城乡居民基本养老保险基金收入8.14亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入26.71亿元。

  2014年全市社会保险基金总支出执行数为50.33亿元, 比当年预算增长1.64%。其中:企业职工基本养老保险支出6.78亿元;失业保险基金支出0.53亿元;工伤保险基金支出3.08亿元;城镇职工基本医疗保险基金支出7.6亿元;生育保险基金支出0.2亿元;城乡居民基本养老保险基金支出5.79亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出26.35亿元。

  按上述收支计算,2014年全市社会保险基金结余5.51亿元。

  以上数据年终决算时将有所变化。

  (二)市本级预算收支完成情况

  市一届人大四次会议审议批准市本级2014年公共财政预算收入21.19亿元(含毕节经济开发区、双山新区为23.08亿元,以下数据均不含毕节经济开发区、双山新区),未进行预算调整。

  1.市本级公共财政预算执行情况

  2014年市本级公共财政预算收入完成21.6亿元,为预算的101.93%,比上年增长4.73%。其中:税收收入14.4亿元,比上年增加1.7亿元,增长12.92%,税收收入占公共财政预算收入的66.67%,比上年提高5.02个百分点。市本级公共财政预算支出完成38.2亿元,比上年决算数34.9亿元增加3.3亿元,增长9.42%。

  2014年市本级公共财政预算收入21.6亿元,加上中央、省各项补助41.3亿元、2013年体制调整对省直管县补助减少收入7.2亿元、财政部代理发行地方政府债券收入0.2亿元、上年结余2.2亿元,收入合计58.1亿元。市本级公共财政预算支出38.2亿元、补助县区支出21.6亿元(主要是省下专款和市级配套)、财政部代理发行地方政府债券还本0.2亿元、上解省支出0.2亿元,支出合计60.2亿元。收支相抵, 滚存结余-2.1亿元,减结转下年支出1.6亿元,净结余-3.7亿元。

  2.市本级政府性基金预算执行情况

  市本级政府性基金收入完成45.7亿元,为预算数的150.48%。加上级补助收入1.5亿元、上年结余结转2.2亿元,收入合计49.4亿元,当年支出37.1亿元,补助下级10亿元。收支相抵,结余2.3亿元结转下年支出。

  以上数据决算时将有所变化。

  二、2014年主要工作开展情况

  (一)不断提高财政收入质量

  面对国内外经济下行、财源基础薄弱、财政收支矛盾突出、财政资金调度困难、政府性债务还债压力加大等困难,全市各级财政部门统筹谋划,科学研判,依法理财治税,严格非税收入管理,稳总量、抓增量、提质量。经过不懈努力,虽然全市公共财政预算收入有所减少,但是财政收入结构得到改善,质量得到提高,税收收入占公共财政预算收入的61.75%,同比提高12.17个百分点。

  (二)全力支持经济社会发展

  一是支持重点产业项目。积极支持新型工业化、新型城镇化、山地现代高效农业、现代服务业等重要行业和夹岩水利枢纽工程等重大项目和推进七星关—大方同城化,新型城镇化发展,棚户区等建设,为我市培育多元化经济支柱,有力地保证了全市重大项目建设推进。二是强力推进融资工作。为提高资本金运作水平,放大财政资金带动效应。积极支持融资平台建设,为全市重点项目建设提供了强有力的资金保障。协调解决贷款,确保政府贷款按时偿还,维护了政府信誉。三是积极支持中小企业发展。认真落实“3个15万”政策,安排资金1,200万元大力扶持小微企业发展,推动招商引资企业、中小企业投产达产拓展财源。四是积极设立文化产业发展基金、人才基金和科技创新基金,支持文化事业发展、培养引进人才和科技创新,为我市文化科技发展打下坚实基础。

  (三)切实保障和改善民生

  优化财政支出结构,保障和改善民生,充分发挥财政的基础性和支柱作用。一是完善财政支农资金稳定增长机制。支持农村危房改造、扶贫生态移民、农村公路、农村安全饮水、病险水库治理等设施建设,安排农村危房改造配套资金5,668万元、扶贫生态移民配套资金5,628万元。落实农民增收措施,支持整村推进、劳动力转移就业培训、农业技术推广、产业扶持等全面发展。落实改善农村人居环境建设资金,大力推进“四在农家·美丽乡村”基础设施建设。二是大力支持民生事业发展。支持教育优先发展,继续压缩行政经费8%共800万元用于教育“9+3”计划和建立留守儿童关爱基金。认真落实社会保障各类政策,支持基本医疗保险、城乡居民基本养老保险、就业和再就业、保障性安居工程等事业健康发展。认真落实国家重点生态功能区建设资金,支持生态文明建设。

  (四)稳步推进财税体制改革

  认真贯彻落实中央、省委和市委关于全面深化改革的决策部署,按照财政部、省财政厅深化财税体制改革的总体性方案,稳步推进财税体制改革。一是加强预算管理。指导和推动市直49个部门预决算和“三公”经费预决算公开,提高了预算的透明度,增强了预算的约束力。二是加强政府性债务管控。组织对政府性债务进行全面清理和甄别,做到心中有数,制定对策。三是完善厉行节约反对铺张浪费长效机制。制定出台了《毕节市市级行政事业单位支出预算管理办法》、《毕节市市级党政机关差旅费管理办法》、《毕节市市级党政机关会议费管理办法》、《毕节市市级党政机关食堂管理办法》、《毕节市市级党政机关培训费管理办法》,有效控制了行政成本。四是规范市级行政事业单位国有资产出租行为。严格执行《毕节市市级行政事业单位国有资产出租管理暂行办法》,对市级行政事业单位国有资产出租进行全面清理,出租收入全部纳入预算管理,确保了国有资产有序管理和保值增值。五是推进政府向社会力量购买服务改革试点。初步选择七星关区、金沙县、赫章县作为试点县区,市文化体育广播电影电视局的电影放映、市民政局的公益性养老项目的实施和管理、市人力资源和社会保障局的劳动职业技能培训服务等作为试点内容。六是落实国家税制改革政策措施。认真开展“营改增”改革后续工作,积极做好扩大范围准备和完善配套措施。深入推进以煤炭资源税为重点的资源税从价计征改革,国家已经下发文件,从2014年12月起,煤炭资源税从价计征,税率为5%。

  (五)积极争取上级财政支持

  多次赴财政部和省财政厅汇报对接,认真报送争取支持的差别化政策清单和项目报告,全市共获得中央和省各项转移支付资金246.8亿元,比上年增加22.8亿元。省财政厅出台了《关于支持毕节试验区深化改革发展的实施方案》,进一步明确了支持毕节改革发展的具体措施。

  (六)从严加强财政管理

  认真贯彻落实中央八项规定和省委、市委十项规定,严肃财经纪律,严格财政管理。一是严格控制“三公”经费支出。市级“三公”经费实际支出7,082万元,同比下降42%,减少支出5,059万元。二是积极开展财政资金监督检查。认真对农村危房改造、扶贫、社保、教育、医疗等涉及人民群众切身利益的财政专项资金,生态移民工程、保障性安居工程及配套基础设施、农村中小学校舍建设项目、乡(村)卫生院(室)建设项目等中央和各级地方财政预算安排的预算内项目资金进行监督检查,确保了财政资金用到实处、用出成效。三是严格执行财经工作纪律。在全市财政部门开展财经纪律执行情况专项检查,强化了财政部门守纪执纪意识。认真对市级所有行政事业单位2013年度非税收入、现金、国有资产、在编不在岗人员工资性收入、银行账户等方面的管理情况,以及涵盖交通、医药、教育等行业的44家单位2014年度会计工作情况进行监督检查,规范了财经工作秩序。四是巩固和拓展“小金库”专项治理成果。认真对122家行政事业单位的“小金库”专项治理情况进行了监督检查,从源头上预防了违规违纪现象的发生。五是严格规范财政往来款项。认真对历年暂存款、暂付款情况进行全面清理,制定了相应的管理办法和措施,有效防控了财政资金的运行风险。六是加强内部监督审计。认真对市会计核算中心进行了3次内部审计,重点检查了30个银行账户、延伸检查了81家行政事业单位的资金安全和运行情况,形成了常态化管理机制。

  总的看,2014年,受国内外经济下行传导的影响,全市财政运行出现困难、压力加大,但在全市各级各界的共同努力下,保持了总体稳定,取得了一定成绩。但是,我们也清醒认识到,财源基础薄弱、人均财政收入低、财政收支矛盾突出、财政资金调度困难、政府性债务还债压力大等问题,在一定时期内还将继续存在。对于这些问题,我们将进一步深化财税体制改革,完善财政管理体制机制,加强财政监督管理,积极稳妥加以应对和解决。

  三、2015年预算草案

  (一)预算安排的指导思想

  进一步贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神,习近平总书记系列重要讲话和关于毕节试验区的重要批示精神,按照省委十一届五次全会、市委一届六次全会和全市经济工作会议的部署,守住发展和生态两条底线,坚持“稳中求进、进中求转、转中求改、改中求活、活中求实”。认真落实积极的财政政策。加强财政收入征管,进一步提高财政收入质量。优化财政支出结构,严格控制一般性支出,保工资、保运转、惠民生、促发展。严格执行修改后的《中华人民共和国预算法》,加强预算管理,强化预算约束,推进预决算公开。切实防控政府性债务风险。促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

  (二)全市预算安排情况

  1.全市一般公共财政预算安排情况

  根据全市2015年国民经济和社会发展计划,全市一般公共财政预算收入按增长13%安排。全市一般公共财政预算收入安排131.25亿元,加上中央、省下达相对固定补助收入和专款等204亿元,全市一般公共财政预算支出按335亿元安排,比上年预算增加35亿元,增长11.67%。年度内随中央、省非固定专项补助增加,实际支出数还将增大。年度中预算执行情况,我们将按规定及时向市人大常委会报告。

  2.全市政府性基金预算安排情况

  2015年全市政府性基金预算收入88亿元,全市政府性基金预算支出88亿元,收支平衡。

  3.全市社会保障基金预算安排情况

  2015年全市社会保险基金预算总收入为68.42亿元,比上年预算增长20.88%。其中:企业职工基本养老保险收入11.16亿元;失业保险基金收入1.45亿元;工伤保险基金收入5.5亿元;城镇职工基本医疗保险基金收入7.37亿元;生育保险基金收入0.25亿元;城乡居民基本养老保险基金收入11.5亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入31.19亿元。

  2015年全市社会保险基金预算总支出为57.95亿元,比上年预算增长17.02%。其中:企业职工基本养老保险支出7.47亿元;失业保险基金支出0.61亿元;工伤保险基金支出5.1亿元;城镇职工基本医疗保险基金支出8.09亿元;生育保险基金支出0.21亿元;城乡居民基本养老保险基金支出7.78亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出28.69亿元。

  根据上述收支计算,2015年全市社会保险基金结余10.47亿元。

  社会保险基金预算实行全市统筹,所以没有市本级预算。

  (三)市本级预算安排情况

  1.市本级一般公共财政预算安排情况

  2015年市本级一般公共财政预算收入按23亿元安排,增长13%(2014年市本级一般公共财政预算收入21.6亿元,剔除一次性收入1.3亿元,同口径完成20.3亿元)。其中:税收收入15.8亿元,增长9.96%;非税收入7.2亿元,与上年实际完成数持平。市本级一般公共财政预算支出31.7亿元,比上年预算增加3.3亿元,增长11.62%。随着年度内中央、省非固定专项补助的陆续下达,实际支出数将会增大。

  根据上述收支预算,2015年市本级一般公共财政预算收入23亿元,加上中央、省下达相对固定补助收入16.9亿元、上年结余-3.7亿元,市本级总收入36.2亿元。市本级一般公共财政预算支出31.7亿元,加上对下转移支付4.5亿元,市本级总支出36.2亿元。收支相抵基本平衡。

  2.市本级政府性基金预算安排情况

  2015年市本级政府性基金预算收入2.5亿元,市本级政府性基金预算支出2.5亿元,当年收支平衡。

  根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)文件精神,地方政府债务将分门别类纳入全口径预算管理。我们将按照财政部的统一部署,在2015年预算调整时将市级政府性债务纳入预算。

  四、奋力拼搏,努力完成2015年预算任务

  (一)加强财政收支管理

  紧盯全年目标任务,财税部门通力合作,依法加强财政收入征管,做到应收尽收,推进财政收入稳中有增、增中提质。加强调查研究,经常分析经济运行走势,关注税源情况,及时协调解决征收过程中存在的问题。加大对各县区财政收入质量的监测、分析和检查力度,严格规范非税收入管理,不断优化财政收入结构,进一步提高财政收入质量。严格预算执行管理,严控一般性支出,强化国库集中支付制度和公务卡制度,规范国库资金运行,提高国库资金效率。

  (二)深化财税体制改革

  围绕打造“发展型、绩效型、民生型”财政目标,进一步深化财税体制改革,最大限度释放改革“红利”,推动财政工作科学发展。继续深化预算管理制度改革,完善政府预算体系,改进年度预算控制方式,推进中长期财政规划管理。提高预算的完整性、透明度和到位率。除涉密信息外,按经济分类公开部门预决算和“三公”经费预决算。推动财政资金统筹整合,盘活存量,优化增量,建立结转结余资金定期清理机制,集中财力办大事。进一步扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面,注重绩效评价结果的反馈和应用。扎实做好推进政府购买服务、支持国有企业改革等其他重要改革工作。

  (三)争取上级财政支持

  认真研究分析国家和省出台支持我市的各项政策,吃透政策精神,把准政策导向,结合我市实际,积极谋划梳理争取上级财政支持的项目清单,加大主动“进京赴省”的力度,提高联系对接的速度,大力争取财政部和省财政厅在国家重点生态功能区建设、荒山绿化、革命老区建设、教育、医疗卫生、改善农村人居环境建设、发展新兴产业等方面,给予资金支持和倾斜。

  (四)促进发展保障民生

  合理确定政府和市场的职能边界,充分发挥财政在国家治理中的基础性和支柱作用,支持转方式、调结构、惠民生。完善财政资金投入方式,发挥市场配置资源的决定性作用,充分调动社会资本的积极性和创造性,减少和避免财政资金在一般竞争性领域的直接投入。落实创新驱动发展战略,围绕项目建设、产业发展、城乡统筹重点工作,大力支持新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化持续发展。不断加大“三农”、教育、社会保障、医疗卫生、保障性安居工程等重点领域的投入,大力支持绿化荒山行动、退耕还林工程和“四在农家·美丽乡村”建设,大力推进扶贫攻坚落到实处、生态建设取得成效、创业就业持续改善,切实解决好关系群众切身利益的问题,让发展成果惠及广大人民群众。

  (五)落实财政管理责任

  认真贯彻落实中央八项规定和省委、市委十项规定,坚持从严从简,勤俭办一切事业,严肃财经纪律,严格控制“三公”经费和差旅、会议、活动等公务支出,大力降低行政成本,建设节约型机关。

  坚持依法理财,加强财政事前、事中、事后管理,加大财政资金监管、政府采购管控、财政投资评审管理、国有资产监管力度,巩固和拓展“小金库”治理成果,从源头预防和惩治腐败。

  认真研究和制定政府性债务“借、用、管、还”的办法和措施,将政府性债务分门别类纳入全口径预算管理,大力推广政府和社会资本合作模式(PPP模式),鼓励社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施等公益性事业投资和运营,有效防范和化解政府性债务风险。

  各位代表,2015年的财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在市委的正确领导下,自觉接受市人大的法律监督和市政协的民主监督,坚定信心、团结一致、改革创新、克服困难、奋发有为,不断开创财政事业新局面,为实现全面小康宏伟目标作出新的更大的贡献。

  附件:

  1、2014年全市公共财政预算收入表(快报).xlsx

  2、2014年全市公共财政预算支出表(快报).xls

  3、2014年市级公共财政预算收入表(快报).xls

  4、2014年市级公共财政预算支出表(快报).xls