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毕节市2015年全市和市本级预算执行情况及2016年全市和市本级预算草案的报告

(2016年1月19日在毕节市第一届人民代表大会第七次会议上)

毕节市财政局

各位代表:

受市人民政府委托,现将毕节市2015年全市和市本级预算执行情况与2016年全市和市本级预算草案提请大会审议,并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年预算执行情况

2015年,在市委的正确领导下,在市人大和市政协的监督和支持下,全市各级财政部门深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,习近平总书记系列重要讲话和关于贵州、毕节的重要指示精神,省委十一届四次、五次、六次全会和市委一届六次、七次、八次全会及全市经济工作会议精神,紧紧围绕“决战贫困、提速赶超、同步小康”目标,继续贯彻落实积极的财政政策,强化财政收入管理,优化财政支出结构,推进财政体制改革,加大财政监督力度,充分发挥了财政保工资、保运转、保民生、促发展的重要作用。

(一)全市预算收支完成情况

市一届人大五次会议审议通过的全市一般公共财政预算收入131.25亿元,一般公共财政预算支出335亿元。

1.全市一般公共财政预算执行情况

根据快报,2015年全市一般公共财政预算收入完成107.62亿元,为预算的82%,比预算减少23.63亿元,为上年同期的92.66%。一般公共财政预算收入中,税收收入完成79.21亿元,比上年增加7.49亿元,增长10.44%,为预算的100.8%。全市一般公共财政预算支出完成406.22亿元,比上年决算数361.34亿元增加44.88亿元,增长12.42%,增长原因主要是上级转移支付增加。

收入未完成预算的原因,一是上年一次性非税收入较多,而今年没有此类非税收入。二是我市经济总量小,传统型、资源型财源仍占主体地位,财政收入尤其是税收收入对“两烟”、煤炭、“两电”等产业依赖性很强,特别是煤炭产业,在经济下行的形势下,受市场和价格波动的影响以及资源税改革影响,依托煤炭的各种收入减收大,而其他税源增长乏力。三是新型能源化工、新能源汽车、电子信息、生物医药等新兴产业尚在培育发展中,尚未形成新的财源。

2015年全市一般公共财政预算收入107.62亿元,加上中央和省各项补助277亿元,上年结余9.3亿元,调入资金9.6亿元,收入合计403.52亿元。全市一般公共财政预算支出409.9(含上解省支出)。收支相抵,年终滚存结余-6.38亿元。

2.全市政府性基金预算执行情况

2015年全市政府性基金预算收入完成92.5亿元,为预算的100.48%,比上年同期下降35.87%。上级补助收入9.1亿元,上年结余11.4亿元,收入合计113亿元。2015年全市政府性基金总支出98亿元(含上解省支出)。按上述收支计算,2015年全市政府性基金年终结余15亿元。

3.全市社会保障基金预算执行情况

2015年全市社会保险基金总收入执行数71.65亿元,比当年预算增加10%。其中:企业职工基本养老保险收入15.09亿元;失业保险基金收入1.31亿元;工伤保险基金收入2.31亿元;城镇职工基本医疗保险基金收入9.06亿元;生育保险基金收入0.29亿元;城乡居民基本养老保险基金收入12.04亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入31.55亿元。

2015年全市社会保险基金总支出执行数为52.46亿元, 比当年预算减少6.28%。其中:企业职工基本养老保险支出9.21亿元;失业保险基金支出0.63亿元;工伤保险基金支出1.96亿元;城镇职工基本医疗保险基金支出7.51亿元;生育保险基金支出0.12亿元;城乡居民基本养老保险基金支出8.18亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出24.85亿元。

按上述收支计算,2015年全市社会保险基金当年结余19.19亿元。

(二)市本级预算收支完成情况

市一届人大五次会议审议批准市本级2015年一般公共财政预算收入23亿元,未进行预算调整。

1.市本级一般公共财政预算执行情况

2015年市本级一般公共财政预算收入完成21.93亿元,为预算的95.35%,比预算减少1.07亿元,比上年增长1.49%。其中:税收收入15.17亿元,比上年增加0.8亿元,增长5.55%,税收收入占一般公共财政预算收入的69.18%,比上年提高2.66个百分点。市本级一般公共财政预算支出完成41.45亿元,比上年决算数38.2亿元增加3.25亿元,增长8.5%。

市本级一般公共预算收入未完成预算的主要原因是受各县(区)未完成预算的影响。

2015年市本级一般公共财政预算收入21.93亿元,加上中央、省各项补助25.35亿元、体制调整对县补助减少收入3.41亿元、上年滚存结余-0.4亿元,调入资金3.38亿元,收入合计46.85亿元。市本级一般公共财政预算支出41.45亿元,对县补助6.63亿元,支出合计47.78亿元。收支相抵,结余-1.23亿元。

2.市本级政府性基金预算执行情况

市本级政府性基金收入完成3.83亿元,为预算数的153.34%。加上级补助收入1.65亿元、上年结余结转2.29亿元,收入合计7.77亿元,当年支出2.1亿元,补助下级2.46亿元,调出资金1.48亿元。收支相抵,结余1.73亿元结转下年支出。

以上数据决算时将有所变化。

二、2015年主要工作开展情况

(一)狠抓财政收入管理,持续提高财政收入质量

全市财税部门围绕全年目标任务,加强协作、形成合力,依法加强财税征管,严格规范非税收入,全市财政收入稳中趋好、稳中趋优,特别是一般公共财政预算收入结构不断优化、质量持续提高,税收收入占一般公共财政预算收入的比重从去年的61.75%提高到73.6%,提高了11.85个百分点。

(二)优化财政支出结构,切实保障和改善民生

合理调整和完善财政资金投入方式,重点加大对民生领域的投入力度,切实把有限的财力用在刀刃上,全市教育、科学技术、社会保障和就业等民生重点支出累计投入资金322亿元,大力支持了民生事业健康发展。深入贯彻落实中央八项规定、省委和市委十项规定,坚持从严从简,严格控制市级“三公经费”和会议、差旅、活动等公务支出,大力降低了行政成本。

(三)放大财政资金效应,支持经济社会持续发展

充分发挥财政资金引导作用,重点支持煤炭、电力、“两烟”等传统支柱产业,装备制造、电子信息、新能源汽车等新兴产业,马铃薯、蔬菜、生态畜牧业、特色经果林、中药材、茶叶等农业板块经济发展,大力支持铁路、公路、毕节机场等重大项目建设,积极支持招商引资企业、民营企业、中小微企业等市场主体壮大发展力量,形成了多源经济支柱,大力培植了财源税源。

(四)加大赴省进京汇报力度,积极争取上级财政支持

认真吃透中央和省支持我市发展的政策精神,积极谋划争取上级财政支持的事项,先后向省财政厅和财政部报送了涉及教育、“四在农家•美丽乡村”建设、农村金融业发展、农村集体经济发展等方面的报告,大力争取省财政厅和财政部给予资金支持,全市共获得中央和省各项转移支付资金277亿元、比上年增加37亿元。省财政厅贵民公司已下达第一批融资贷款6.63亿元,已签订第二批融资贷款合同6.63亿元,用于支持各县区小康寨和小康路(村以下)建设。

(五)推进财政体制改革,扎实推动财政科学发展

加强透明预算建设,公开了财政预决算,公开了部门预决算和“三公”经费预决算。为深化乡镇财政体制改革,在深入考察调研和反复研究论证的基础上,出台了《毕节市人民政府关于深化乡镇财政管理体制改革的指导意见》。为加强政府性债务管理,健全完善了管理制度,出台了《毕节市人民政府关于市级政府性债务管理的意见》,并合理安排省政府代发的政府置换债券转贷资金,有效化解了政府性债务风险。为加快推进政府向社会力量购买服务改革,在总结去年试点的基础上,出台了《毕节市人民政府关于政府向社会力量购买服务的实施方案》《毕节市政府向社会力量购买服务指导目录》《毕节市做好政府购买棚户区改造服务工作的实施办法》。

(六)强化财政资金监管,着力提高资金使用效益

严肃财经纪律,认真组织对全市农村危房改造专项资金、盘活财政存量资金、普通高中和中职学校国家助学金、教育民生专项资金、涉农资金、国有农场税费改革转移支付专项资金、农村综合改革转移支付资金等进行监督检查,确保了财政资金用到实处、用出成效。加强政府采购、财政投资评审、国有资产管理,严格会计核算监督,认真开展财政绩效评价,巩固“小金库”治理成果,强化了源头防治作用。

总的看,2015年,在全市各级各界的共同努力下,财政运行保持了总体平稳,但受国内外经济下行传导的影响,全市财源基础薄弱,财政增长乏力,人均财政收入低,财政收支矛盾突出,运行困难,政府性债务还债压力大等问题,还将持续存在。加之,2016年中央实施减税政策,还有进一步加重的态势。面对这些困难和问题,我们将深入贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,认真落实国家宏观调控政策,从严加强财政管理,采取行之有效的措施,积极稳妥加以应对和解决。

三、2016年预算草案

(一)预算安排的指导思想

全面贯彻落实党的十八届五中全会、省委十一届六次全会和市委一届七次、八次全会精神,始终坚守发展和生态两条底线,紧紧围绕“决战贫困、提速赶超、同步小康”目标,积极应对经济新常态下财政发展的趋势和变化,坚持实事求是、量力而行。在收入方面,稳定总量、提高增量、改善质量。在支出方面,重点保基本民生、保工资、保运转。在监督方面,认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》,强化预算约束,推进预决算公开。债务管理方面,加大风险防控力度。充分发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用,促进经济社会健康发展。

(二)全市预算安排

1.全市一般公共财政预算

根据全市2016年国民经济和社会发展计划,全市一般公共财政预算收入按增长10%安排。全市一般公共财政预算收入安排118.4亿元,加上中央、省下达相对固定补助收入和专款等240亿元,全市一般公共财政预算支出按358.4亿元安排,比上年预算335亿元增加23.4亿元,增长6.98%。年度内随中央、省非固定专项补助增加,实际支出数还将增大。

2.全市政府性基金预算

2016年全市政府性基金预算收入88.40亿元,其中:国有土地使用权出让收入80.61亿元,国有土地收益基金收入1.07亿元,农业土地开发资金收入5.15亿元,城市基础设施配套费收入0.1亿元,政府住房基金收入0.25亿元,其他政府性基金收入1.22亿元。全市政府性基金预算支出88.40亿元,收支平衡。

3.全市社会保障基金预算

2016年全市社会保险基金预算总收入为74.53亿元,比上年预算增长15%。其中:企业职工基本养老保险收入11.83亿元;失业保险基金收入1.09亿元;工伤保险基金收入2.76亿元;城镇职工基本医疗保险基金收入9.22亿元;生育保险基金收入0.3亿元;城乡居民基本养老保险基金收入12.23亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入37.10亿元。

2016年全市社会保险基金预算总支出为64.53亿元,比上年预算增长15%。其中:企业职工基本养老保险支出10.33亿元;失业保险基金支出0.65亿元;工伤保险基金支出2.37亿元;城镇职工基本医疗保险基金支出9.19亿元;生育保险基金支出0.14亿元;城乡居民基本养老保险基金支出8.17亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出33.68亿元。

根据上述收支计算,2016年全市社会保险基金当年结余10亿元。

4.全市没有国有资本经营收入,所以没有全市国有资本经营收支预算。

(三)市本级预算安排

1.市本级一般公共财政预算

2016年市本级一般公共财政预算收入按23.02亿元安排,比上年完成数21.9亿元增长5%(其中:税收收入16.58亿元,增长9.3%;非税收入6.43亿元,下降4.08%)。加上中央、省下达相对固定补助收入和盘活存量资金11.37亿元,减体制上解和对下补助4.44亿元(已冲减上解收入0.03亿),收入总量29.95亿元。市本级一般公共财政预算支出按29.95亿元安排(比上年预算减少1.23亿元,下降3.94%),当年收支相抵基本平衡。随着年度内中央、省非固定专项补助的陆续下达,实际收支数将相应增大。

2.市本级政府性基金预算

2016年市本级政府性基金预算收入总量3.4亿元,其中:政府性基金收入2.4亿元,上年可用结余1亿元。市本级政府性基金预算支出3.4亿元,当年收支平衡。

以上两项收入合计33.35亿元。

3.由于社会保险基金预算实行全市统筹,因此,未编制市本级社会保险基金预算。

4.由于市本级没有国有资本经营预算收入,因此,未编制市本级国有资本经营预算。

(四)市本级部门预算及预备费安排情况

2016年市本级73个部门预算安排经费33.35亿元,其中:人员工资及机构运转经费14.2亿元,为完成特定的工作任务和发展目标经费18.75亿元(含各项配套资金5.2亿),预备费安排0.4亿元。

四、2016年重点工作

(一)加强财政收入管理

财税部门进一步通力合作,依法加强财税收入征管,在重点抓好煤炭、电力、“两烟”等传统支柱税源征管的基础上,把征管的着力点向其他重点税源和零星税源拓展,做到应收尽收,防止跑冒滴漏,确保一般公共财政预算收入有所增长。健全市财政局领导班子成员分县区联系财政工作机制,进一步加大对各县区财政收入的监测、分析和指导力度,重点关注财源税源情况,及时协调解决存在问题,督促各县区按要求完成财政收入任务。严格规范非税收入管理,进一步优化财政收入结构,持续提高财政收入质量。

(二)发挥财政保障作用

合理调整财政支出结构,从严控制一般性支出,突出重点安排财政资金,优先保工资、保运转、保基本民生、保扶贫攻坚、保重点项目,确保财政资金用好用实用出成效。认真落实国家减税降费、财政奖补等优惠政策,积极支持实施结构性改革,推进产业提质、扩大开放、民营经济实现突破。充分发挥财政资金杠杆作用,积极支持投融资机制创新,合理引导社会资本参与产业结构转型升级,推动大扶贫、大数据、大旅游、大健康和现代农业、新型工业、城镇经济、主导产业、美丽乡村等持续发展。

(三)深化财政体制改革

认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》,加强预算管理制度改革,完善政府预算体系,改进年度预算控制方式,推进中长期财政规划管理。稳步扩大预决算公开范围,努力实现除涉密领域外,实现预算单位全覆盖,进一步提高预算透明度。深入推进乡镇财政体制改革,指导各县区制定改革方案,落实改革措施,调动乡镇加强财政收入征管、大力培植财源税源的积极性。加大政府购买社会服务改革力度,进一步总结改革成效、提炼改革经验,推动改革向更多领域、更大范围延伸。

(四)争取上级财政支持

准确把握国家和省支持我市的各项政策精神,积极谋划和上报争取支持的事项,通过采取赴省进京汇报对接、邀请赴毕调查研究等方式,大力争取财政部和省财政厅在扶贫攻坚、国家重点生态功能区建设、革命老区建设、教育、医疗卫生、改善农村人居环境建设、发展新兴产业等方面,给予资金支持和倾斜;在政策落实、财政改革、财源培植等方面,帮助出谋划策,提出建设性指导意见;在争取国家和省进一步支持毕节改革发展方面,帮助协调对接,提供沟通联系平台。

(五)落实财政监管职责

深入贯彻中央八项规定和省委、市委十项规定,严肃财经纪律,加强市级“三公经费”和会议、差旅、活动等公务支出管理,进一步降低行政成本。认真执行市级政府性债务管理意见,积极推广运用PPP模式,统筹安排政府置换债券转贷资金,切实防范和化解政府性债务风险。深入开展财政资金监督检查,确保财政资金安全高效运行。加强财政结余结转资金管理,进一步盘活存量资金。积极开展财政绩效评价,不断扩大财政绩效评价覆盖面,进一步提高财政资金使用效益。加大会计核算监督和政府采购、国有资产、财政投资评审管理力度,巩固和拓展“小金库”专项治理成果,从源头预防和惩治违纪违法行为。

各位代表,2016年的财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下,自觉接受市人大的法律监督和市政协的民主监督,树立必胜信心、拿出务实举措、践行实干作风,团结一致、与时俱进、改革创新、攻坚克难,推动财政改革发展打开新局面、再上新台阶、实现新跨越,为我市实现“扶贫攻坚、提速赶超、同步小康”目标作出新的更大的贡献。

附件:毕节市2015年全市和市本级预算执行情况及2016年全市和市本级预算草案的报告附表.xls