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贵安新区2014年财政预算执行情况及2015年财政预算草案报告

2014年,在新区党工委管委会的坚强领导下,在上级财税部门的关心、支持下,新区财税部门深入贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神,进一步深化财税体制改革,积极培植财源税源,努力挖掘征收潜力,确保财政收入较快增长;加强财政资金调度,调整优化支出结构,压缩一般性支出,努力保障新区机构运转和民生支出;夯实乡镇财政基础,加大乡村两级财政保障力度;积极争取上级财政支持,努力为新区经济社会发展奠定财政基础,全面完成了党工委管委会年初确定财税工作任务,为新区开发建设提供了有力支撑和保障。

一、2014年财政预算执行情况

(一)公共财政预算执行情况

2014年新区财政总收入完成76536万元,为年初预算的117%,比上年增长102.32%。公共财政预算收入完成55828万元,为年初预算的111.66%,超收5828万元,比上年增长98.12%。新区公共财政预算收入中:税收收入52506万元,占公共财政预算收入的94%;非税收入3322万元,占公共财政预算收入的6%。公共财政预算支出完成194739万元,比上年增长43.74%(详见附表1-3)。

平衡情况:2014年新区本级公共财政预算收入55828万元,加上中央和省补助收入81586万元,转贷地方政府债券收入80000万元,上年结余1088万元,当年收入合计218502万元。新区公共财政预算支出194739万元,上解上级支出2259万元,安排预算稳定调节基金11000万元。收支相抵,当年收支结余10504万元,其中结转下年支出9773万元(本级预算资金结转支出5555万元;上级转移支付资金结转支出4218万元),净结余731万元(详见附表4)。

(二)政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成92002万元,主要是地方教育附加收入1006万元、土地出让收入86903万元、价格调节基金收入2090万元、国有土地收益基金收入1409万元、农业土地开发资金收入562万元、其他政府性基金收入32万元。

政府性基金预算支出完成44375万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出763万元、彩票公益金收入安排支出391万元、土地出让收入安排支出42801万元、其他政府性基金收入安排支出420万元。

平衡情况:政府性基金收入92002万元,加省级补助收入2005万元,上年结余-24285万元,收入合计69722万元;政府性基金支出44375万元,收支相抵,政府性基金预算收支结余25347万元,主要是地方教育附加收入1261万元,国有土地收益基金收入1409万元;农业土地开发资金收入562万元,国有土地出让收入结余19006万元,价格调节基金结余2302万元,其他政府性基金结余807万元(详见附表5)。

(三)主要工作完成情况

1、强化征管与涵养财源并举,确保财政收入稳定增长。一方面,认真落实结构性减税政策,实施了“营改增”试点,支持经济结构调整,涵养税源、培植财源。另一方面,不断加强收入征管,坚持依法征收、应收尽收,超额完成年初下达的目标任务。

2、增加投入与完善机制并重,着力民生福祉持续改善。2014年,新区公共财政用于民生方面的支出达到147666万元,占总支出比例达75.83%,其中,教育支出28161万元,文化体育与传媒支出10111万元,社会保障和就业支出17257万元,医疗卫生支出21532万元,农林水事务支出38387万元,保障性住房支出23786万元。在增加投入的同时,进一步完善了教育、文化、医疗卫生、社保救助和村级公共服务与社会管理等方面的财政保障机制,确保了民生投入稳定增长。全年共拨付公检法司各项资金7713万元,大大加强了新区政法干警队伍建设,提高了政法机关的装备水平,为促进社会治安综合治理奠定了基础,有效维护了社会和谐稳定、人民安居乐业。

3、积极争取上级财政部门政策资金支持。按照国务院同意设立贵安新区的批复,积极向上级有关部门争取资金支持。一是积极争取省财政不断加大对新区的资金调度力度及财力性转移支付力度,保障新区各项支出的需要。二是深入研究上级政策,瞄准上级产业投资、投资重点和扶持方向,并主动加强与上级有关部门的联系沟通,早准备、早动手、早争取。三是将争取上级资金工作任务分解到新区各部门,并主动配合支持各部门积极完成项目申报及资金申请工作。2014年,新区各部门共计争取上级转移支付补助97749万元,比年度确保完成目标任务增加16649万元。其中:保障性住房方面完成21155万元、财力性转移支付完成22278万元、节能环保方面完成8520万元、农林水等方面完成7167万元、工业和信息化方面完成5400万元、社会保障和就业方面完成3685万元、教育方面完成3539万元、医疗卫生方面完成3175万元、文化旅游方面完成925万元、城乡社区方面完成770万元、扶持微型企业方面完成315万元。

4、严肃财经纪律,加强财务监督管理。一是加强监督,积极开展“小金库”整治。为规范财政专项资金的使用及监督,重点针对新区本级单独核算账户及各乡镇财政分局财政资金账户进行专项检查,重点对项目资金的拨付、使用及管理情况进行严格检查。对检查中存在的违规问题进行严肃处理并及时提出整改落实意见,对违规使用专项资金的予以追回。二是强化调研,做到指导与监管并重。为使新区各项财务工作迅速适应新区发展,针对直管区各乡镇财政、财务管理及核算模式不尽一致的情况,定期到乡镇财政分局进行业务指导,帮助基层财务人员迅速提高业务水平。同时将监管工作贯穿于业务指导工作始终,实现“边帮边查、边查边改”的管理模式,对基层分局存在的账实不符、核算不清等财务现象,要求制定整改方案,提出整改措施并限期整改,对其进行跟踪督查,不断推进财务工作的标准化、规范化。

5、完善“三公”经费管理制度,从严控制“三公”经费支出。严格按照中央八项规定和省委省政府十项规定及新区的有关规定,压缩一般性支出,按照“先有预算、后有支出”的原则,从严从紧压缩一般性支出,坚决反对铺张浪费。2014年,新区“三公”经费较上年下降13%,其中,公务接待费下降18%。

2014年,新区财政工作取得了一定的成绩,但面临的困难和问题仍然不少。一是财政盘子小,新区建设任务重,刚性增支多,财政保障能力弱。二是税源结构单一,税收征管体制不完善,新增产业税收优惠幅度大。三是增收节支意识普遍淡薄。四是乡镇财政基础普遍薄弱,财政监管能力弱、资金管理不规范,资金安全隐患大。

二、2015年新区财政预算安排草案

(一)财政工作的指导思想

2015年是全面深化改革开放的关键之年,也是新区提速发展的关键之年。做好新区财政工作,全面完成今年预算任务,对全面加快新区建设发展意义十分重大。

财政工作指导思想是:认真贯彻党的十八届三中、四中全会、中央和省经济工作会议、财政工作会议和省委十一届四次全会精神,严格按照“一年有框架、二年有效果、三年有形象、五年大发展”的总体要求,以“保工资、保运转、保民生”为重点,切实保障和改善民生,逐步推进基本公共服务均等化;以贯彻落实新《预算法》为契机,建立和完善部门预算编制机制,坚持依法理财、科学理财;以集中财力办大事为目标,将有限的资金全面统筹,集中投向能够大力推动新区开发建设、提高社会公共服务水平以及人民群众最关心、最急需的民生保障等方面,确保资金统筹使用效果。

(二)财政预算安排情况

1.公共财政预算

根据2015年党工委确定新区国民经济和社会发展预期目标,新区财政总收入预算86000万元,比上年完成数增长12.36%,增加9463万元。公共财政预算收入65000万元,比上年完成数增长16.43%,增加9172万元。其中:税收收入61200万元,非税收入3800万元。

公共财政预算支出126663万元,比2014年预算增长76.75%。其中:教育支出19829万元,增长(同口径比较,下同)18.42%;文化体育与传媒支出3210万元,增长1172.51%;社会保障和就业支出7593万元,增长23.94%;医疗卫生支出7054万元,增长107.42%;节能环保支出1140万元,增长137.04%;城乡社区事务支出11234万元,增长128.94%;农林水事务支出11256万元,增长152.48%,交通运输支出192万元,增长66.97%;住房保障支出14896万元,增长164.94%(详见附表6-7)。

平衡情况:新区公共财政预算收入65000万元,加上级补助收入42427万元,上年结转结余收入10504万元,调入预算稳定调节基金10000万元,基金预算调入资金1293万元,当年可安排财力合计129224万元。减去公共财政预算支出126663万元、上解上级支出2500万元,财政滚存结余61万元(详见附表8)。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入预算157900万元(11项基金收入科目调入公共财政预算后,下同),加上年结余23846万元,政府性基金预算收入合计181746万元。当年政府性基金预算支出预算181746万元,收支相抵(详见附表9)。

三、完成2015年预算任务的主要措施

(一)深化财政体制改革,强化财政管理职责

一是深入实施全面规范、公开透明的预算制度,健全预算标准体系,建立跨年度预算平衡机制。二是推进国库集中收缴制度改革,建立以“国库集中收付”管理体制为主线的财政资金监督管理机制,加强政府非税收入征管,确保应收尽收,提高财政资金使用效益;三是夯实乡镇财政基础,加大乡镇财政保障力度。建立一级预算管理体制,统筹财政干部管理,实现辖区范围财政财务全方位监管。

(二)加强财政收入征管,确保完成全年目标任务

一是强化预算执行管理,积极主动协调收入征管部门,加强收入调度,落实收入任务,层层抓好落实,责任分解到人。二是进一步完善现代税收征管体系,努力挖掘增收潜力,提高征管质量,扩大收入规模,做到应收尽收并及时入库,坚决制止越权减免税,进一步规范理财行为,全面清理规范税收优惠政策,严肃财经纪律。三是完善财政收入征管激励机制,调动征管部门加强收入征管和加快财源建设工作的积极性。

(三)加强支出管理,确保财政收支平衡

从目前情况看,新区财政收支矛盾形势严峻,要采取积极措施加强支出管理,确保实现财政收支平衡。一是进一步加大财政支出预算执行情况和总体趋势的监控分析力度,积极应对预算执行过程中的困难和问题,防范和化解财政风险。二是本着“集中财力办大事、强化管理增效益”的原则,进一步优化支出结构,确保各项民生项目支出,确保机构正常运转。三是加强单位财务监管,严格执行预算规定。在单位财务支出中坚决不开新的支出口子,严格按照有关财务制度办理支出,不得超标准、超范围报销支出,强化预算硬约束。四是加强结余结转资金管理,及时督促各单位加快结余结转资金支出力度,严格按照有关规定处理结余结转资金;五是强化节支工作,贯彻执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》,牢固树立过紧日子的思想,厉行节约,严格控制一般性支出。

(四)着力改善民生,做好民生资金保障工作

坚持民生保障投入、民生项目安排、民生问题解决“三个优先”。一是配合相关单位做好农业、林业、水利、扶贫、等民生项目资金申请工作,落实好配套资金。二是做好社会保障体系建设的资金保障工作。

(五)认真研究政策,争取上级资金支持

一是积极争取省财政对新区的财力性转移支付力度,缓解新区支出压力。二是及时捕捉信息,准确把握政策导向,认真研究中央、省有关项目资金补助政策,配合各主管部门向上申报项目,积极争取项目资金。三是加大“跑部进厅”力度,争取更多项目资金向新区倾斜。

(六)规范政府债务管理,拓宽融资渠道

一是建立债务管理、债务成本控制、风险预警机制和偿债准备金制度,严格政府债务资金使用,确保政府性债务“借得了、管得住、用得好、还得上”,有效预防债务风险;二是重点推广政府与社会资本合作模式,拓宽政府投资项目融资渠道,创新项目建设方式;三是调整财政资金扶持政策,通过股权、投资、参股、贴息等方式支持产业发展,充分发挥财政资金四两拨千斤的作用。

2015年财政工作任务艰巨、责任重大,我们将全面贯彻上级的指示精神,按照党工委、管委会的要求,认真执行新《预算法》,变压力为动力、化挑战为机遇,解放思想、振奋精神,努力开创财政工作新局面,为新区经济社会发展做出新贡献!

说明:各年度因机构改革、机构预算级次变更等因素,预决算公开单位名称、名单根据规定相应进行调整。