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六盘水市2015年市本级财政决算报告

市人大常委会:

受市人民政府委托,向市人大常委会报告2015年市本级财政决算草案,请予以审议。

一、2015年市本级财政决算情况

2015年以来,财税部门认真落实中央、省各项决策部署,以守底线、走新路、奔小康为总纲,坚持稳中求进,守住发展、生态、安全三条底线,积极适应经济发展新常态。紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,财政收入完成了预算调整目标,财政支出较好保障了改革发展和民生需要,各项财政工作总体进展良好。

(一)市本级公共财政收支决算情况

公共财政收入完成255,006万元,为调整预算的101.80%,较上年下降(以下简称下降)17.94%,减收55,748万元。其中:税收收入193,326万元,下降22.15%,减收55,003万元;非税收入61,680万元,下降1.19%,减收745万元。公共财政支出339,475万元,为调整预算的93.24%,下降12.62%,减支49,021万元。

1.收入项目决算情况

(1)税收收入完成193,326万元,为调整预算的102.11%,下降22.15%。其中:

增值税28,918万元(含营业税改征增值税6,718万元),为调整预算的100%,下降16.62%。主要是受涉煤行业收入下降影响。

营业税70,285万元,为调整预算的100%,增长2.21%。

企业所得税13,125万元,为调整预算的100.01%,下降30.75%。主要是受涉煤行业收入下降影响。

个人所得税5,188万元,为调整预算的100.02%,下降21.26%。主要是受涉煤行业收入下降影响。

资源税5,480万元,为调整预算的99.98%,下降9.3%。主要是受资源税分享比例从省、市、县2:2:6调整为4:1:5影响。

城市维护建设税12,736万元,为调整预算的99.99%,下降4.05%。

城镇土地使用税8,022万元,为调整预算的100.01%,增长12.53%。

耕地占用税32,311万元,为调整预算的106.6%,下降22.87%。主要是2014年清缴以前年度收入,基数较大。

契税17,261万元,为调整预算的113.11%,下降66.15%。主要是2014年清缴以前年度收入,基数较大。

(2)非税收入61,680万元,为调整预算的100.83%,下降1.19%。其中:

专项收入14,648万元,为调整预算的100.01%,增长6.27%。

行政事业性收费收入13,594万元,为调整预算的100%,下降12.01%。主要是国家进一步清理取消部分行政事业性收费项目。

罚没收入2,921万元,为调整预算的99.97%,下降7.11%。

国有资本经营收入3,491万元,为调整预算的100%,下降7.6%。

国有资源(资产)有偿使用收入4,243万元,为调整预算的100.02%,增长19.45%。

其他收入22,783万元,为调整预算的100.26%,下降1.52%。

2.支出项目决算情况

公共财政支出完成339,475万元,为调整预算的93.24 %,下降12.62%。其中:

一般公共服务42,416万元,为调整预算的100%,增长0.63%。

国防997万元,为调整预算的100%,增长15.8%。

公共安全28,736万元,为调整预算的100%,增长24.1%。

教育59,691万元,为调整预算的99.96%,增长14.94%。

科学技术5,425万元,为调整预算的100%,增长212.86%。

文化体育与传媒8,228万元,为调整预算的100%,增长25.73%。

社会保障和就业41,252万元,为调整预算的99.51%,增长7.14%。

医疗卫生与计划生育31,439万元,为调整预算的99.15%,增长48.99%。主要是2015年市妇幼保健院、市疾病预防控制中心基建资金上级补助分别增加4,000万元、1,050万元。

节能环保12,851万元,为调整预算的34.98%,增长63.1%。主要是2015年增加地下综合管廊中央补助支出8,000万元。

城乡社区事务5,079万元,为调整预算的100%,下降85.68%。其下降主要原因:一是2014年有一次性补助市级平台公司支出25,900万元;二是2015年城镇建设省级补助资金减少1,870万元;三是市级城建专项资金860万元调整至基金支出,城镇化专项资金750万元从专户统筹支付。

农林水事务17,251万元,为调整预算的99.66%,增长9.93%。

交通运输12,336万元,为调整预算的100%,增长50.27%。主要是2015年省级增加成品油价格补贴2,000万元。

资源勘探电力信息等事务2,646万元,为调整预算的100%,下降44.45%。其下降主要原因:一是年初预算安排的安全技改资金1,049万元调整至清理收回的专户资金中支出;二是因机构调整,相应调整科目支出105万元。

商业服务业事务7,161万元,为调整预算的100%,增长499.25%。主要是2015年增加野玉海建设资金2,800万元、野鸡坪建设资金837万元,补助盘县2014年旅发大会资金1,000万元。

金融支出10万元。为调整预算的100%,下降50%。

国土资源气象等事务2,462万元,为调整预算的99.27%,下降58.31%。主要是2015年矿产资源专项收入减少3,000余万元,相应减少支出。

住房保障32,256万元,为调整预算的100%,下降46.16%。其下降主要原因:一是2014年有一次性补助市级平台公司支出14,800万元;二是2015年保障房划转钟山区实施,上级补助市级保障房资金相应减少9,250万元;三是因工资改革,增量补贴调整至其他科目支出。

粮油物资管理事务1,455万元,为调整预算的100%,增长74.88%。主要是2015年增加中央补助粮食采购(东北大米)资金554万元。

其他支出8,173万元,为调整预算的98.3 %,下降82.97%。主要是2015年基本建设支出较上年减少2,063万元,高载能电价补贴较上年减少1,374万元,中小企业、融资平台补助减少600万元等。

债务付息19,350万元,为调整预算的100 %,增长32.05%。

债务发行费261万元,为调整预算的100 %。

3.市本级公共财政收支平衡情况

公共财政收入255,006万元,上级补助185,351万元,上年结余1,848万元,新增地方政府一般债券收入263,055万元,下级上解收入11,483万元,收入总计716,743万元;公共财政支出339,475万元,上解上级支出75,479万元,新增地方政府一般债券支出263,055万元,跨年度预算稳定调节基金支出120万元,补助下级支出14,205万元,支出总计692,334万元;收支相抵,年终结余24,409万元,其中:专项结转下年支出1,115万元,专款结转23,294万元。

(二)市本级政府性基金收支平衡情况

市本级政府性基金收入44,562万元,为调整预算的73.79%,下降42.72%,减收33,230万元(主要是国有土地使用权出让收入减少27,221万元);上级补助4,421万元,上年结余7,102万元,地方政府专项债券转贷收入40,690万元,收入总计96,775万元。政府性基金支出39,452万元,为调整预算的63.04%,下降51.65%,减支42,145万元;地方政府专项债务支出40,690万元,调出资金1,262万元,补助支出2,744万元,支出总计84,148万元。收支相抵,年终结余12,627万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营收入3,719万元,为调整预算的100%;国有资本经营支出3,719万元,为调整预算的100%。收支平衡。

(四)社会保险基金预算执行情况

市本级社会保险基金收入170,294万元,增长64.5%,增收66,774万元;上年结余297,209万元,上级补助收入95,955万元,下级上解收入116,046万元,收入总计679,504万元。社会保险基金支出236,915万元,增长160.55%,增支145,985万元;补助下级支出110,828万元,上解上级支出28,372万元,支出总计376,115万元。收支相抵,年终结余303,389万元。

二、2015年财政工作的主要做法及措施

2015年,宏观经济持续下行,财政收入增长乏力,财政支出面临极大压力。为保障各项重点支出需要,财税部门积极采取措施大力组织收入,强化预算管理,严格控制支出,确保年度预算收支平衡。

(一)加大统筹资金力度,确保财政收支平衡

2015年,传统支柱行业税收收入下滑、重点建设项目进度缓慢、政策性减收因素增加,加上受现行财政分享体制影响,市本级税收收入来源于县区共享税种,市级税收收入出现大幅度下降情况,减收5.57亿元,造成支出缺口4.9亿元。面临严峻形势,市级财政采取措施,大力削减不必要开支,积极争取省财政财力性补助,清理收回历年财政存量资金,加大政府性基金统筹力度,保障市级重点支出需要,确保市本级公共财政预算收支平衡。

(二)支持产业结构升级,促进地方经济发展

认真贯彻积极财政政策,推进国家及省产业发展政策措施落实,稳定传统产业发展、转型,支持新兴产业发展。一是充分发挥政策导向作用,围绕重点工作、重点项目,积极筹措财政资金,确保资金到位和项目工程顺利实施,发挥投资拉动经济增长作用。围绕“5个100工程”,投入资金5,900万元,重点支持特色产业和社会民生项目。二是集中力量支持支柱产业改造升级,拓宽工业税收渠道。市级投入安全技改专项资金1,600万元,主要用于六盘水市“安全云”项目工程建设、煤矿防突技术推广示范等项目建设。三是加大对第三产业投入力度。市级投入3,637万元用于玉舍滑雪场等旅游项目建设与开发,促进以旅游业为重点的现代服务业加快发展。四是加强基础设施投入,完善经济发展和消费居住环境。市级安排基础设施建设资金1.42亿元,进一步完善城市基础设施和市政设施,提高城市服务能力,加快推进城市化进程。

(三)继续推进“三变”改革,全力助推脱贫攻坚

深入研究和实践农村“三变”改革,进一步转变财政支出方式,引导社会资金、金融资金投入“三农”,为脱贫攻坚提供资金支持。一是落实强农惠农政策措施。发挥财政资金引导作用,继续支持实施特色产业“3155”工程、“33669”扶贫攻坚计划。兑现市级配套奖励资金6,565万元,专项促进产业发展、农业增效、农民增收。二是发挥财政资金杠杆作用,壮大“三农”投入规模。市级预算安排农业专项资金6,800万元,通过支持建立专项基金、担保公司,实施农业保险等方式,撬动更多社会资本投向“三农”,推进全市“三变”工作。三是坚持规划引领、产业支撑,以县为主、上下联动,统筹安排、突出重点,注重实效、联结利益的原则,整合资金投入,形成扶贫攻坚合力。四是深入实施“四在农家·美丽乡村”六项行动计划,着力推进小康寨行动。市级投入小康寨建设资金2,936万元。

(四)优化财政支出结构,加大民生保障力度

为加快推进基本公共服务均等化水平,切实加大民生保障力度,2015年市级各项民生资金投入23.71亿元,占一般公共预算支出的69.8%,较上年增长4.72%,重点加大“三农”、教育、社会保障、医疗卫生体系的投入力度。安排免费义务教育补助资金3,827万元,普通高中、高校及中等职业技术学校家庭经济困难补助资金1,087万元,城乡居民低保补助资金5,852万元,城乡居民医疗补助资金3,349万元。

(五)继续深化财政改革,完善财政管理基础

一是加强预算管理。全面贯彻落实新预算法,将政府所有收入和支出全部纳入预算,实行全口径政府预算管理。2015年统筹编制了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算,初步建立了定位清晰、分工明确的政府预算体系。二是推进预决算信息公开。加大预算和“三公”经费信息公开力度。市本级在政府网站上公开123个行政事业单位2015年部门预算及“三公经费”信息;公开119个行政事业单位2014年部门决算及“三公经费”决算信息。三是盘活存量资金,发挥财政资金使用效益。认真开展财政存量资金清理工作,市本级收回存量资金18,987万元,全部统筹用于民生项目支出。

(六)规范政府债务管理,防范政府债务风险

积极推进政府性债务规范化、制度化、科学化管理,努力防范化解地方政府性债务风险。一是严格执行“余额+限额”的政府债务管理模式。2015年省财政批准市本级地方政府债务限额和余额均为163.59亿元,较2014年增加19.38亿元,主要是增加棚户区改造、地下综合管廊和水利等在建项目后续融资。二是积极争取省政府置换债券转贷资金置换存量政府债务。2015年市本级争取省政府债券置换转贷资金32.63亿元,极大缓解了到期政府债务偿债压力。三是化解和防范地方政府性债务风险。市县建立债务风险应急处置预案机制,细化偿还政府性债务的具体实施措施,切实防范区域性、系统性的地方政府性债务风险。

(七)加强财政监督管理,切实严肃财经纪律

坚持以法治思维和法治方式推进财政监督管理工作。一是政府收支一律纳入预算管理并公开,一律接受审计监督,实现财政管理法治化、规范化、制度化,牢牢守住资金安全“底线”和防腐败“红线”。二是强化监督促规范。开展民生资金、涉农资金专项整治行动,加大救灾资金、公共卫生服务资金、城镇农村低保资金、优抚资金、城乡医疗救助资金、农村危房改造资金的检查力度,确保资金使用安全。三是严格按照“保工资、保运转、保民生、保重点”原则,确保中央、省要求配套的民生性项目资金及时足额配套并按规定程序拨付到位。四是以政府购买服务方式开展会计信息质量检查,进一步推进和强化财政“大监督”机制。

附件:1.六盘水全市及市本级政府决算公开附表.xls

      2.2015年市本级“三公”经费支出决算财政拨款统计表.xls

      3.2015年市“三公”经费支出决算财政拨款统计表.xls