贵州省本级财政预决算及"三公"经费 省有关部门和单位财政预决算及三公经费 各市州财政预决算及三公经费 贵州省本级财政专项资金

六盘水市2016年市级财政决算草案的报告

关于2016年市级财政决算草案的报告

(2017年6月27日在市八届人大常委会第三次会议上)

市财政局局长 李文旭

市人大常委会:

受市人民政府委托,现将2016年市级财政决算草案报告如下,请予审议。

一、2016年市级财政决算情况

2016年,财政部门较好的完成了财政收入预算调整目标,财政支出对经济社会发展和民生领域的保障能力进一步增强,各项财政工作总体进展良好。

(一)一般公共预算收支决算情况。

一般公共预算收入完成241,840万元,为调整预算的106.54%,较2015年增长(以下简称增长)0.11%。其中:税收收入187,555万元,增长7.98%;非税收入54,285万元,较2015年下降(以下简称下降)20.04%;非税收入占比22.45%,较2015年下降1.74 个百分点。一般公共预算支出369,614万元,为调整预算的96.25%,增长8.88%。

1.收入情况。

(1)税收收入完成187,555万元,为调整预算的101.27%,增长7.98%。其中:

增值税34,933万元,为调整预算的112.69%,下降37.97%。主要受涉煤行业收入下降影响。

营业税37,235万元,为调整预算的99.29%,增长60.08%。主要是加大陈欠税款清缴增加收入。

企业所得税12,497万元,为调整预算的83.31%,下降4.78%。主要受涉煤行业收入下降影响。

个人所得税5,232万元,为调整预算的84.39%,增长0.87%。

资源税5,356万元,为调整预算的82.4%,下降2.28%。主要受煤炭行业收入下降影响。

城市维护建设税11,239万元,为调整预算的80.28%,下降11.76%。主要是2015年清缴以前年度欠税垫高基数。

城镇土地使用税8,365万元,为调整预算的83.65%,增长4.29%。

耕地占用税38,007万元,为调整预算的108.59%,增长17.63%。主要是加大陈欠税款清缴增加收入。

契税34,691万元,为调整预算的115.64%,增长100.98%。主要是加大陈欠税款清缴增加收入。

(2)非税收入54,285万元,为调整预算的129.87%,下降20.04%。其中:

专项收入17,894万元,为调整预算的178.94%,增长22.17%。主要是地方教育费附加纳入一般公共预算增加收入。

行政事业性收费收入18,763万元,为调整预算的120.28%,增长38.02%。主要是清缴以往年度预收诉讼费等增加收入。

罚没收入6,442万元,为调整预算的119.3%,增长120.47%。主要是违规违纪案件增加罚没收入。

国有资本经营收入1,600万元,为调整预算的106.67%,下降54.17%。主要是部分收入按规定转列国有资本经营预算。

国有资源(资产)有偿使用收入4,256万元,为调整预算的103.8%,增长0.33%。

其他收入5,330万元,为调整预算的102.5%,下降81.61%。主要是停征价格调节基金减少收入。

2.支出情况。

一般公共预算支出369,614万元,为调整预算的96.25%,增长8.88%。其中:

一般公共服务44,728万元,为调整预算的100%,增长5.45%。

国防654万元,为调整预算的100%,下降34.4%。主要是较上年减少野鸡坪训练基地建设项目支出。

公共安全36,592万元,为调整预算的100%,增长27.34%。主要是增加警衔工资等支出。

教育65,738万元,为调整预算的89.86%,增长10.13%。

科学技术6,805万元,为调整预算的100%,增长25.44%。主要是增加实验室项目建设支出。

文化体育与传媒9,802万元,为调整预算的100%,增长19.13%。

社会保障和就业38,775万元,为调整预算的99.54%,下降6%。主要是减少小微企业补助支出(上级专款减少)。

医疗卫生与计划生育30,572万元,为调整预算的98.17%,下降2.76%。主要是减少城乡医疗保险补助支出(上级专款减少)。

节能环保56,504万元,为调整预算的97.61%,增长339.69%。主要是增加地下综合管廊项目支出。

城乡社区17,867万元,为调整预算的100%,增长251.78%。主要是增加红桥东路一期工程等支出。

农林水17,495万元,为调整预算的79.45%,增长1.41%。

交通运输7,595万元,为调整预算的100%,下降38.43%。主要是减少月照机场补贴等支出。

资源勘探电力信息等事务3,533万元,为调整预算的100%,增长33.52%。主要是增加六盘水大健康综合信息平台建设项目等支出。

商业服务业等事务3,876万元,为调整预算的100%,下降45.87%。主要是减少玉舍滑雪场项目等支出。

国土海洋气象等事务4,464万元,为调整预算的100%,增长81.32%。主要是增加地质灾害治理三年行动计划项目等支出。

住房保障8,231万元,为调整预算的100%,下降74.48%。主要是增量补贴调整到工资中统发减少支出。

粮油物资储备218万元,为调整预算的100%,下降85.02%。主要是市级储备粮油补贴减少。

债务付息10,977万元,为调整预算的100 %,下降43.27%。

债务发行费用340万元,为调整预算的100%,增长30.27%。

其他支出4,848万元,为调整预算的96.98%,下降40.68%。主要是停征价格调节基金后相应减少支出。

3.平衡情况。

一般公共预算收入241,840万元,上级补助110,545万元,2015年结转36,553万元(其中一般债券11,956万元),新增地方政府一般债券收入266,501万元,调入资金1,410万元,调入预算稳定调节基金2,802万元,下级上解收入31,016万元,收入共计690,667万元。一般公共预算支出369,614万元,上解上级支出6,092万元,新增地方政府一般债券支出278,457万元,预算稳定调节基金支出22,122万元,支出共计676,285万元。收支相抵,年终结余14,382万元,全部为结转下年使用的专项收入和上级专款,收支平衡。

(二)政府性基金决算情况。

政府性基金收入94,744万元,为调整预算的95.36%,增长112.61%,主要是国有土地使用权出让收入增加55,974万元;上级补助2,895万元,2015年结转12,627万元,地方政府专项债券转贷收入45,752万元,调入资金31万元,收入共计156,049万元。政府性基金支出88,267万元,为调整预算的81.01%,增长123.73%,主要是国有土地使用权出让相关支出增加52,336万元;地方政府专项债务支出45,752万元,调出资金1,338万元,支出共计135,357万元。收支相抵,结余20,692万元结转2017年使用。

(三)国有资本经营决算情况。

国有资本经营收入2,840万元,为调整预算的100%;国有资本经营支出2,840万元,为调整预算的100%。收支平衡。

(四)社会保险基金决算情况。

社会保险基金收入519,729万元,增长38.12%,主要是上级补助增加159,517万元。其中保险费收入113,258万元,投资收益15,079万元,财政补贴收入34,176万元,其他收入19,444万元,转移收入320万元,上级补助和下级上解收入337,452万元。社会保险基金支出406,306万元,增长8.23%,其中社会保险待遇支出249,491万元,其他支出19,444万元,转移支出425万元,补助下级支出136,946万元。收支相抵,当年结余113,423万元,滚存结余416,813万元。

(五)政府债务和预算稳定调节基金情况。

截至2016年12月31日,市级政府债务余额161.22亿元(其中一般债务143.08亿元,专项债务18.14亿元),低于省下限额163.59亿元。市级2016年获得省置换债券资金38.82亿元,全部用于置换存量政府债务。

市级预算稳定调节基金2016年初余额0.28亿元,当年未安排使用,2016年12月31日按规定将一般公共预算结余1.93亿元全部补充预算稳定调节基金,现在余额2.21亿元,将用于偿还政府债务和平衡预算。

二、2016年财政工作的主要做法及措施

2016年,煤炭、钢材等主要工业产品价格虽然一定程度回暖,但受整体经济下行和“营改增”结构性减税、停征价格调节基金等政策性减收因素影响,财政收入增长乏力,财政支出面临极大压力。为保障各项重点支出需要,财税部门积极采取措施大力组织收入,严控一般性支出,确保年度预算收支平衡。

(一)强化收入征收管理,努力做大收入“蛋糕”。

一是借省产业基金之力助推产业发展,积极培育新兴产业财源,做大财政收入“蛋糕”。二是以“营改增”改革为抓手,深入推行国税和地税系统联合办税业务,实现“一厅共建”和乡镇业务全覆盖,提高征管效率,方便纳税人办理业务。三是加强税源监控,依托“金三系统”强化《外经证》报验登记和税源跟踪管理,完善税源管控机制,并建立征管台账,按季度进行跟踪管理和督促落实。四是继续加大陈欠税款清缴力度,采取稽查、审计、评估、辅导自查等措施,抓好欠税清理和收缴工作,千方百计增加税收收入,提高税收收入占比。五是加大向上争取资金和政策力度,将向上争取资金工作纳入目标考核管理,强化责任落实,力争获得更多支持。2016年,市级共争取上级资金197.7亿元,增长18.52%,较好地支持了全市经济社会发展。

(二)优化财政支出结构,加大民生保障力度。

一是财政资金投入继续向民生领域倾斜,2016年市级八项民生支出23.39亿元,占一般公共预算支出的63%,较上年增长12.25%,较好支持了“三农”、教育、社会保障、医疗卫生等民生领域发展。二是引导社会资本参与公共服务项目建设,投入5,000万元设立PPP引导基金,引导社会资本向PPP项目聚集,发挥财政资金“四两拨千斤”作用。三是加大财政存量资金清理盘活力度,切实提高财政沉淀资金使用效益, 2016年市级清理收回财政存量资金1.95亿元,全部统筹用于急需资金支持的民生项目和重点项目。

(三)支持深化“三变”改革,全力助推脱贫攻坚。

深入研究和实践农村“三变”改革,进一步转变财政支出方式,引导社会资金、金融资金投入“三农”,为脱贫攻坚提供资金支持。一是市级投入农业专项资金和“三变”改革专项资金5,463万元,通过建立股权投资基金和实施农业保险等方式,全力支持特色产业“3155”工程,撬动更多社会资本投向“三农”,助推 “三变”改革。二是出台《六盘水市涉农资金整合使用管理指导意见》,按照规划引领、产业支撑,以县为主、上下联动,统筹安排、突出重点,注重实效、联结利益的原则,加强涉农资金整合,形成扶贫攻坚合力。三是市级投入小康寨建设资金906万元,深入实施“四在农家·美丽乡村”六项行动计划,着力推进小康寨行动。

(四)支持产业结构升级,促进地方经济发展。

贯彻实施积极财政政策,推进国家和省各项产业发展政策措施落实,稳定传统产业发展、转型,支持新兴产业发展。一是市级投入城镇化发展专项资金、小城镇建设和基建资金7,674万元,进一步完善城市基础设施和市政设施,提高城市服务能力,加快城市化进程,夯实经济发展基础。二是市级投入安全技改、循环经济等专项资金1,619万元,集中力量支持支柱产业改造升级,助推传统产业发展提质增效,培育企业竞争新优势。三是市级投入旅游发展资金3,561万元,大力推进旅游项目建设与开发,支持举办旅发大会和消夏文化节等,进一步带动以旅游业为重点的现代服务业发展。四是市级投入生态文明建设资金3,867万元,加强地质灾害治理、石漠化治理和环境保护等,在促进经济社会较快发展的同时,保住绿水青山。

(五)深化财政体制改革,完善财政管理制度。

一是配合完成“营改增”改革,出台《市人民政府关于印发六盘水市全面推开营改增试点后市以下增值税收入划分变动过渡方案的通知》,进一步完善市县两级财政管理体制。二是加强预算管理,严格按照预算法规定,将政府所有收入和支出全部纳入预算,实行全口径政府预算管理。2016年市级编制了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算,建立了定位清晰、分工明确的政府预算体系。三是出台《六盘水市关于推进中期财政规划管理的实施方案》,启动2017-2019年市级中期财政规划试编工作。四是推进预决算信息公开,除涉密单位外,市级按规定在市政府门户网站上公开139个行政事业单位2016年部门预算及“三公”经费预算信息;公开121个行政事业单位2015年部门决算及“三公”经费决算信息。

(六)规范政府债务管理,严防政府债务风险。

一是按照财政部《地方政府一般债务预算管理办法》和《地方政府专项债务预算管理办法》规定,将债券转贷资金纳入预算,规范债务管理。二是加强投融资动态管理,强化财政统筹、动态监控措施,建立完善财政部门和单位债务管理台账,加强对投融资公司“借、用、管、还”主要指标统计分析,确保到期债务按时偿还;制定《六盘水市市属国有投资公司对外担保管理暂行办法》,规范市属国有投资公司担保行为。三是切实加大省政府置换债券资金争取力度,力争获得更多支持;依法清理市级政府持有的土地、矿产、股权、特许经营权等资源资产,多渠道筹集偿债资金,防范债务风险。四是全力加强PPP示范项目建设和PPP模式化解存量债务工作,严格控制新增债务规模,通过债务平滑基金化解年融资成本8%以上、期限3年以下高成本存量债务,降低融资成本,防范债务风险。

(七)加强财政监督检查,切实严肃财经纪律。

一是出台《市财政局关于加强乡镇财政监督检查实施意见》、《市财政局关于进一步明确财政资金监督管理责任的通知》等,进一步完善乡镇财政检查制度和厘清财政资金监管责任,建立长效监督检查工作机制。二是加强预决算公开、内控体系建设、民生项目、财政存量资金使用等关键节点监督检查力度,以查促改,切实提高财政资金使用效益。三是通过向社会购买服务,引进会计师事务所参与财政检查,增强财政监督检查力量,进一步织密监督“笼子”,充分保障财政资金安全。

附件:

2016决算公开附表(全市).xls

2016决算公开附表(市级).xls

六盘水市转移性收入的情况说明.doc

六盘水市本级2016年度三公经费.doc

六盘水市2016年度三公经费说明.doc

六盘水市及市本级2016年政府债务说明.doc