贵州省本级财政预决算及"三公"经费 省有关部门和单位财政预决算及三公经费 各市州财政预决算及三公经费 贵州省本级财政专项资金

关于2012年黔南布依族苗族自治州本级财政决算(草案)的报告

  (2013年6月26日在州十三届人大常委会第九次会议上)

  黔南州财政局局长 王新义

州人大常委会:

  受州人民政府委托,现将2012年州本级财政收支决算情况报告如下,请予以审议。

  2012年州本级财政预算的编制,是严格按照《预算法》的相关规定和贵州省财政厅《关于编制2012年地方财政预算的指导意见》以及州委、州政府关于集中财力办大事的精神编制预算。坚持积极稳妥、留有余地和量入为出、以收定支、不列赤字的原则,进一步优化财政收支结构,强化综合预算;坚持按照保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展的支出顺序安排预算,重点保证关系国计民生政策性支出的兑现落实和州委确定的重点项目建设,以及对农业农村和教育、卫生、社会保障等关系民生方面的投入作了重点安排;坚持按照轻重缓急顺序和有保有压的原则安排管好预算资金,强化政府预算资金集中整合,提高资金使用效益和应对预算执行中政策性新增支出能力。总体上看,部门预算管理改革的进一步深化,为理顺政府分配关系、建立健全公共财政职能等发挥了积极的作用,财政资金拨付的安全性和支出管理的规范性有了进一步提高。

  一、预算安排及变动情况

  (一)公共财政预算收入安排及变动情况

  经州十三届人大第一次会议审议批准,2012年州本级公共财政收入安排39,318 万元,其中,税收收入25,468万元,执行中未发生变动。

  (二)公共财政预算支出安排及变动情况

  2012年州本级公共财政预算支出安排为142,138万元(其中本级财力安排112,104万元,结转上年上级专款137万元,上级专款预计29,897万元)。预算执行中,省财政共追加专款21,207万元,比年初预计数减少8,690万元,加上中央代地方发行国债1,384万元、上级增加的一般性转移支付补助33,492万元和超收安排4,103万元的支出等38,979万元。州本级公共财政预算支出相应变动为172,428万元,比年初预算增加30,290万元。公共财政预算支出预算分项目变动情况为:

  一般公共服务支出27,687万元,比年初预算增加75万元。主要增加内容是,正常晋升工资变动增加。

  公共安全支出14,622万元,比年初预算增加4,523万元,主要原因是,省级配套投资资金-业务技术用房及基础设施1,760万元,中央政法专款2,388万元(达到3,524万元),劳教专款和劳教人员艾滋病防治经费100万元。

  教育支出24,736万元,比年初预算增加3,144万元,主要是, 省下黔南卫校实训综合楼及设备购置中央基建投资1,000万元、国家助学金增加950万元、中央财政支持地方高校发展专项资金500万元、高中阶段教育突破工程省级专项资金300万元、高等职业教育提升专业服务能力省级补助200万元、改善职业教育办学条件专项资金200万元等。

  科学技术支出1,458万元,比年初预算减少59万元,主要是,省下高技术产业发展专项资金减少180万元。

  文化体育与传媒支出4,980万元,比年初预算增加2,034万元,主要增加内容,一是省下数字图书馆推广工程专项经费120万元,二是州本级增加安排黔南电视台和报社列收列支的非税收入1,870万元等。

  社会保障和就业支出32,939万元,比年初预算增加18,574万元,主要原因,一是省下专款增加,其中,增加新型农村和城镇居民社会养老保险一般性转移支付资金14,869万元,就业补助1,432万元,财政对其他社会保险基金补助700万元,流浪乞讨人员救助569万元,自然灾害补助190万元。二是州本级增加公益性岗位补贴500万元,就业见习补贴204万元,工伤保险103万元等。

  医疗卫生支出17,416万元, 比年初预算增加4,628万元,主要是省下专款等增加,内容有,城镇居民医疗保险一般转移性支付资金2,440万元、关闭破产和困难企业退休人员参加职工基本医疗保险补助1,169万元、重大公共卫生专项1,015万元等。

  环境保护支出1,839万元, 比年初预算增加649万元,主要是省增加淘汰落后产能财政奖励经费230万元、省级产业园区环保基础设施建设项目专项资金及重点污染源监测经费等415万元等补助。

  城乡小区事务支出2,011万元, 比年初预算增加197万元,主要省下达都匀开发区污水处理项目贴息增加160万元。

  农林水事务支出12,816万元,比年初预算减少9,105万元,主要原因,年初按上年省专款5%增幅预安当年州本级省专款9,150 万元,由于省专款全部下达到县(市),未在州本级反映。

  交通运输支出4,793万元,比年初预算增加2,087万元,主要是省下专款增加,一是增加石油、成品油价格补贴759万元和民用航空经费189万元;二是州本级安排交通建设资本金500万元和独山稽查罚没成本性支出985万元。

  工业商业金融等事务支出7,857万元,比年初预算增加6,340万元。主要原因,一是省专款增加,其中,增加省级以上开发区发展资金1,000万元、第一批工业园区发展资金2,000万元、中小企业国际市场开拓资金1,280万元、中小企业发展和技改专项资金827万元和安全监管经费225万元。二是州本级增加安排工业发展资金1,000万元。

  其它各类支出19,274万元,比年初预算减少2,797万元,主要是年初预算安排在本科目的支出,执行中调整到其它科目。

  (三)地方政府基金预算收支变动情况

  政府性基金收入预算安排3,175万元,执行中未发生变动;基金支出预算安排9,613万元(含上级专款预计数),执行中因上级追加专款等原因,支出预算变动为17,380万元,比年初预算增加7,767万元。上级专款的主要内容是: 民航机场管理建设费1,997万元、彩票公益金安排的支出2,271万元、森林植被恢复费362万元、土地整理支出480万元、育林基金支出781万元、其它文化事业建设安排的支出132万元、国有土地使用权出让收入安排的支出425万元、其它政府性基金支出1,400万元。

  二、决算情况

  (一)公共财政预算收入决算情况

  1.公共财政预算收入完成43,421万元,占年初预算(以下简称“占预算”)110.44%,与上年实际完成数比(以下简称“同比”)增收8,838万元,增长25.56%。分类执行情况是:

  增值税(15%部分)收入完成4,253万元,占预算69.97%,同比减少468万元,下降9.91%,下降的主要原因是,瓮福集团增值税15%部分减少1456万元。

  营业税收入完成8,695万元,占预算97.81%,同比增加709万元,增长8.88%。

  企业和个人所得税(40%部分)收入完成833万元,占预算57.85%,同比减少89万元万元,下降9.65%。

  城市维护建设税收入完成7,905万元,占预算101.09%,同比增加1,043万元,增长15.20%。主要增长原因是,随中烟公司附征的税收收入增加。

  其它各项税收入完成1,397万元,占预算112.66%,同比增加110万元,增长8.55%。其中,房产税增加68万元,土地增值税增加28万元。

  非税收入(含专项收入、行政性收费及罚没收入等)完成20,338万元,占预算146.84%,同比增加7,533万元,增长58.83%,主要增长原因,一是交通、公安等部门取得一次性罚没收入1,967万元,二是收取的国有资源(资产)有偿使用收入3,920万元(含文改单位广告收入等1,870万元),三是煤调基金纳入预算管理增加2,389万元。

  2.地方政府基金收入完成12,422万元,比上年减少64万元,下降0.51%,主要是土地出让价款收入减少1,249万元。

  (二)一般预算支出决算情况

  1.公共财政预算支出完成168,542万元,占变动预算(下称“占预算”)97.75%,比上年(下称“同比”)增加15,279万元,增长9.97%。分类执行情况是:

  一般公共服务支出27,035万元,占预算97.65%,同比增加3,340万元,增长14.10%。主要增长原因,一是行政及参公单位退休人员津补贴标准由70%提高到100%增加660万元,二是增加安排州级单位目标考核奖励1,600万元,三是国土部门土地整治项目收入297万元,四是机关、参公单位实施第二步规范津补贴相应增加的公积金及增量补贴等。

  公共安全支出14,503万元,占预算99.19%,同比增加538万元,增长3.85%。增长比例偏低,主要是上级下达的政法专款同比减少296万元。

  教育支出24,714万元,占预算99.91%,同比增加6,063万元,增长32.51%。增加的主要原因,一是本级安排事业单位绩效工资2,200万元和教育费附加安排的支出增加691万元。二是省一次性下达黔南卫校实训综合楼基建投资1,000万元,同时,增加国家助学金950万元、中央支持地方高校发展专项资金500万元、高中阶段教育突破工程省级专项资金300万元、高等职业教育提升专业服务能力省级补助200万元、改善职业教育办学条件专项资金200万元等。

  科学技术支出1,458万元,占预算100%,同比增加320万元,增长28.12%。增加的主要原因是,省下高技术产业发展专项资金180万元。

  文化体育与传媒支出4,980万元,占预算100 %,同比增加459万元,增长10.15%。州本级增加2011年度目标考核奖和黔南电视台、日报社列收列支的非税收入460万元。

  社会保障和就业支出32,718万元,占预算99.33%,同比增加7,756万元,增长31.07%。主要增长原因是,省增加财政对新型农村社会养老保险基金补助8,109万元。

  医疗卫生支出17,206万元,占预算98.79%,同比增加3,006万元,增长21.17%。主要是省增加城镇居民基本医疗保险补助3,323万元。

  环境保护支出1,834万元, 占预算99.73%,同比减少2,281万元,下降55.43%。主要是上年有重金属防治专项一次性补助2,900万元。

  城乡小区事务支出1,873万元, 占预算93.14%,同比增加1,145万元,增长157.28%。主要增加原因,是州本级增加城镇化战略专项经费950万元,省第二批园区污水处理项目贴息一次性补助260万元。

  农林水事务支出12,325万元,占预算96.17%,同比减少7,330万元,下降37.29%。完成预算比例较低,一是能繁母猪补贴省专款159万元未兑现形成结转,二是年初安排的水普经费及矿产资源专项支出存在结余332万元。同比减少的主要原因,一是上年有在州本级列支的三都冷水沟水库建设省专款3,000万元,二是原在州本级列支的农业综合开发省专款4,549万元下县列支,三是年初安排的水普经费等专款未使用。

  交通运输支出4,793万元,占预算100%,同比减少3,452万元,下降41.87%,减少的主要原因,是省下石油价格补贴专款减少4,107万元。

  工业商业金融等事务支出7,845万元,占预算99.85%,同比增加4,566万元,增长139.25%。主要是省下专款增加,主要内容是:省级以上开发区发展资金1,000万元、第一批工业园区发展资金2,000万元、中小企业国际市场开拓资金1,280万元、和安全监管经费274万元等。

  其它各类支出17,258万元,占预算89.54%,同比增加1,162万元,增长7.22%。主要是省增加保障性安居工程经费1,160万元。

  2.地方政府基金支出完成15,532万元,占预算89.37%。具体支出情况是:地方教育附加安排的支出1,860万元;文化事业建设费安排的支出132万元;社会保障和就业基金支出136万元;政府住房基金支出986万元;国有土地使用权出让收入安排的支出1,021万元;森林植被恢复费安排的支出1,143万元;民航机场建设1,561万元;民航航线和机场补贴436万元;散装水泥专项资金支出10万元;彩票公益金安排的支出1,311万元;新增建设用地土地有偿使用安排的支出480万元;其它政府性基金(价格调节基金)支出6,456万元。

  (三)预算收支平衡情况

  1.公共财政预算收支平衡情况。决算收入总计173,973万元。其构成是:(1) 公共财政预算收入43,421万元。(2)上级补助收入116,852万元,其中:专项补助收入21,207万元、“增消”两税返还26,549万元、所得税基数返还1,184万元、成品油税费改革转移支付补助534万元、民族地区转移支付补助3,997万元、工资性转移支付补助8,237万元、均衡性转移支付补助21,761万元、社会保障和就业转移支付23,962万元、公安安全转移支付补助3,524万元、其它转移支付补助7,065万元、州对县级原体制补助-1,168万元。(3)县(市)体制结算上解收入7,179万元。(4)财政部代理发行地方政府债券收入1,384万元。(5)省批复决算核定上年滚存结余4,424万元(扣除结转省专款137万元,净结余4,287万元)。(6)调入预算稳定调节基金713万元。

  决算支出总计170,087万元。其中:(1)当年公共财政预算支出168,549万元。(2)专项上解省支出754万元。(3) 地方政府债券还本784万元。

  全年收支相抵,年终滚存结余3,886万元,扣除结转下年省专款174万元,净结余3,712万元。

  2.地方政府基金收支平衡情况。决算收入合计29,012万元,其中:本年收入12,422万元,上级补助收入4,518万元,上年滚存结余12,072万元;本年支出15,532万元;收支相抵,年终滚存(净)结余13,480万元(其中,土地出让金5,900万元、价格调节基金3,500万元、彩票公益金2,347万元、民航机场建设1,561万元等)。

  (四)上级财政转移支付资金安排拨付情况

  2012年,上级转移支付补助力度进一步加大,全年共下达我州12县(市)的转移支付补助共1,304,505万元,比上年增加177,992万元,增长15.8%。主要补助项目情况为:原体制补助1,825万元,与上年持平;税收返还转移支付补助32,461万元,同比增加1,429万元,增长4.40%;一般性转移支付补助474,024万元,同比增加59,870万元,增长14.46%;专项转移支付补助566,248万元,同比增加85,033万元,增长17.67%;调整工资转移支付补助99,807万元,同比增加6,121万元,增长6.53%;农村税费改革转移支付补助23,453万元,同比增加740万元,增长3.26%;农村义务教育转移支付补助66,032万元,同比增加11,796万元,增长21.75%;民族地区转移支付补助39,226万元,同比增加13,003万元,增长49.59%。这些资金州级均按省要求如数及时下达到县(市),没有另作调控安排。

  (五)州本级对下级转移支付情况

  2012年,州本级向县(市)转移支付共计22,937万元(比上年增长5.73%,占本级当年财力的20.46%),其中一般性转移支付1,168万元,专项转移支付21,769万元。

  专项转移支付情况是:(1)配套资金共17,091万元,其中社保专项转移支付配套5,511万元, 农林水事务专项转移支付配套2,474万元,计生专项转移支付配套3,654万元,教育专项转移支付配套2,753万元,生态扶贫移民工程专项转移支付配套1,620万元,农村危房改造专项转移支付配套586万元,“三支一扶” 等专项转移支付配套293万元,农村敬老院专项转移支付配套200万元;(2)专项补助共4,678万元,其中都匀市城市建设补助3,000万元,交通建设500万元, 福泉爆炸案救助补助100万元,其它专项补助1,078万元(主要有2011年度各县市工作目标奖励经费495万元、2011年度土地整治项目工作经费446万元)。

  (六)重点支出完成情况

  2012年,州本级的重点支出共完成93,401万元,同比增加10,274万元,增长12.36%,占本级一般预算支出的55.42%,其中:用于社会保障32,718万元、医疗卫生17,206万元等民生方面的支出49,924万元,同比增加10,762万元,增长27.48%,全州低保对象应保尽保,养老保险、失业保险等按时足额发放,医疗卫生服务得到重点保障;农林水方面的支出12,325万元,同比减少7,330万元,下降37.29%(扣除上年一次性专款因素等,实际增长22.82%),促进了我州“185”工程和农村基础设施建设项目的顺利实施;用于教育方面的支出24,714万元,同比增加6,063万元,增长32.51%,农村教育保障水平进一步提高;用于文化体育与传媒方面的支出4,980万元,同比增加459万元,增长10.15%;科技方面的支出1,458万元,同比增加320万元,增长28.12%。

  (七)预备费的安排及使用情况

  年初预算共安排预备费1,100万元,预算执行中实际使用200万元,其中,对福泉市11.1事故救助补助资金100万元,捐赠毕节地区抗震救灾资金100万元。其余900万元滚入预算结余。

  (八)预留费的安排及使用情况

  考虑到部门预算实行早编,较多支出因素难以预测的实际,年初共安排预留费1,500万元,实际支出1,500万元,主要支出内容有:

  1、安排到州级单位的支出1,409万元。其中,州政府办工作经费补助等228万元、中医院创建“三级甲等中医院”补助经费200万元、全州办公室系统大培训活动及州委中心组学习读书会补助经费等125万元、州委组织部表彰工作经费等93万元、宣传“背篼干部”精神电影拍摄工作及社科联第一次代表大会补助经费76万元、人大会议经费等70.14万元、贵州大学110周年校庆礼金68万元、预师二团战备值班系统综合整治观摩活动经费60万元、广播电视台购买确保十八大安全播出设备经费50万元、州文联第六次代表大会经费36万元、“百名两岸同胞黔南行、共话合作发展”活动经费补助等36万元、州政府驻北京联络处补助经费35万元、气象应急保障车经费补助30万元、2012年酒博会补助资金30万元、州农机公司仓库拆迁补助资金28.45万元、贵州省九市(州)老年书画联谊会(展)补助20万元、医疗纠纷人民调解工作经费20万元、州应急办危险化学品事故演练经费20万元、州档案局消防自动灭火系统维修补助经费18.40万元、其它零星支出165.01万元。

  2、补助县级支出91万元。其中:都匀市2012年民族餐饮烹饪大赛补助经费及奖励经费30万元、“十二五”期间20户以下广播电视村村通工程州级配套资金26万元、荔波国际音乐节活动补助经费20万元、三都县全国赛马邀请赛活动经费10万元、长顺县敦操乡发展补助资金5万元。

  (九)超收收入和省增加转移支付补助的安排及使用情况

  (1)当年本级公共财政预算收入超收4103万元(预算执行中列收列支的非税收入)。其支出安排情况为:黔南电视台1,606万元、独山稽察罚没收入返还款985万元、电煤保障工作奖励经费及电价补贴等769万元、州国土局2011年度土地整治项目工作经费743万元。

  (2)省共增加转移支付补助7,454万元,其中,调资补助341万元,均衡性转移支付补助3,444万元,农村义务教育补助2,102万元,医疗卫生转移支付补助1,567万元。在资金使用上全部按照省的要求,用于调资、事业单位第二次绩效工资改革、农村义务教育、医疗卫生等民生支出。

  三、财政预算收支管理的特点及存在的问题

  2012年,在州委的正确领导下,在州人大的监督帮助和州政协的大力支持下,以深入贯彻落实国发2号文件和省第十一次党代会精神为契机,紧紧围绕“加速发展、加快转型、推动跨越”主基调,紧扣省委、省政府“三化同步”战略,坚持工业化强州、城镇化带动和农业产业化富民“三大战略”,加强财政收入征收管理,合理有序地安排财政支出。

  (一)财政收入实现平稳较快增长。一是随着经济的平稳较快发展,财政总收入完成16.26亿元,同比增长11.44%。其中,公共财政预算收入完成4.34亿元,同比增长25.56%。二是认真执行财政部关于预算外收入纳入预算管理有关规定,将应纳入预算管理的非税收入全部纳入预算管理,确保了财政收入稳定增长。

  (二)公共财政预算支出紧紧围绕保障和改善民生目标,重点增加对“三农”、教育、社会保障、公共医疗等重点领域的投入,加大了城乡低保、养老、医疗、失业等保障力度。同时,认真贯彻落实中央关于厉行节约、降低行政成本,努力增收节支的精神,强化预算约束,严格控制非生产性支出。

  (三)切实发挥财政职能,通过调整支出结构,投入农业产业化发展资金0.67亿元、城镇化建设资金0.3亿元、工业化发展专项资金0.2亿元,社会保障转移支付配套资金0.55亿元、计划生育配套0.37亿元等,为推动我州“三化”建设, 落实强农惠农政策,推动城乡统筹发展,保障和改善民生提供了一定的资金保障。

  (四)加大财政改革力度,进一步提高财政科学化、精细化管理的水平。一是深化预算管理改革,强化预算约束,严格控制预算追加。二是加大非税收入管理改革扩面的力度,将应纳入预算管理的非税收入全额纳入预算管理管理,同时,进一步规范了非税收入的收缴管理机制。

  2012年,州本级财政收支总体完成情况较好,决算收入总计166,794万元,决算支出总计162,908万元,滚存结余3886万元(扣除结转下年支出174万元,净结余37,12万元),实现了财政收支平衡并略有结余。从2012年财政预算执行情况看也还存在不少问题。一是州本级税源结构单一、财源结构不够合理,经济基础薄弱的现象还未根本改变,支撑财政收入快速增长的骨干税源不足。二是当年因瓮福集团税收未实现1.4亿元的目标的同时(预算安排1.4亿元,只完成0.1亿元),烟厂税收完成数小于预期(预算安排12.26亿元,只完成11.86亿元),导致州本级未完成财政总收入18.1亿元的任务目标。三是州本级的保障水平仍较低,在支出安排上,保工资、保运转的财政格局未从根本上改变,财政收支矛盾突出等。对此,我们将进一步增强紧迫感、危机感和责任感,加大财源建设力度,加快县域经济的发展机制体制,培植壮大后续财源;不断优化结构,优化财政资源配置,集中财力推进“三化同步”战略,坚持用发展的办法来解决财政运行中的各项突出矛盾,为我州经济社会发展作贡献。

  以上报告,请予以审议。