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关于2012年全市和市本级财政决算草案的报告

关于2012年全市和市本级财政决算草案的报告

(2013年6月25 日在铜仁市第一届人大常委会第十次会议上)

铜仁市人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

铜仁市第一届人民代表大会第二次会议审查批准了《铜仁市2012年全市和市本级财政预算执行情况及铜仁市2013年全市和市本级财政预算草案报告》。2012年全市和市本级财政决算已编制完成,按照《中华人民共和国预算法》等法律法规规定和市人大常委会的安排,现向本次常委会报告2012年全市和市本级财政决算草案,请予审议,并请列席同志提出意见。

一、2012年全市财政决算及收支平衡情况

2012年全市财政决算结果与年初向市一届人大二次会议报告数相比略有变化。

(一)财政决算收入情况

全市财政总收入63.73亿元,增长25.89 %,其中:国税部门23.26亿元,增长19.07%;地税部门29.11亿元,增长34.48%;财政部门11.36亿元,增长20.3%。

全市公共财政决算收入36.57亿元,增长28.84%。其中税收收入24.6亿元,增长31.29 %;非税收入11.97亿元,增长24.08 %。非税收入占公共财政决算收入比重为32.7 %,比上年下降1.3个百分点。

全市政府性基金决算收入35.93亿元,增长65.66%(2012年财政收入决算见附表1)。

(二)财政决算支出情况

全市公共财政决算支出206.9亿元,增长26.91%,比调整任务210亿元少3.1亿元,完成调整支出任务的98.53%,其原因主要是:一是根据市委研究并人大常委会批复同意,调减非税收入近2亿元;二是年终省财政厅要求将省级下达的煤调基金工作奖励经费、工业扶持资金、电价补贴、扶持微小企业专项等专款7448万元从公共财政决算支出调整为政府性基金支出;三是年终部分专款结转2013年支出。

全市政府性基金决算支出41.7 亿元,增长76.03%(2012年财政支出决算表见附表2)。

(三)财政决算收支平衡情况

1.一般预算收支平衡情况:全市公共财政决算收入36.57亿元、税收还返2.68亿元、一般性转移支付补助81.68亿元、专项补助76.62亿元、地方政府债券转贷收入2.4亿元、调入资金1.85亿元,当年财力合计201.8亿元。公共财政决算支出206.9亿元、专项上解支出0.54亿元、地方政府债券还本支出2.22亿元、当年结转下年支出0.8亿元,当年决算支出合计210.46亿元。收支相抵,当年赤字8.66亿元。加上2011年累计赤字8.86亿元,2012年全市累计赤字17.52亿元(省财政厅批复决算后收支平衡还会略有变化,2012年一般预算收支决算平衡表见附表3)。

2.基金决算收支平衡情况:全市政府性基金决算收入35.93亿元、上级补助收入6.71亿元,当年基金决算财力合计42.64亿元。全市政府性基金决算支出41.69亿元、调出资金0.5亿元,收支相抵,当年基金决算结余0.45亿元,加上2011年基金决算结余2.79亿元,2012年全市基金决算结余3.24亿元(2012年基金决算平衡表见附表4)。

二、市本级财政决算及收支平衡情况

(一)财政决算收入情况

市本级财政总收入14.3亿万元,增长10.96%。其中:公共财政决算收入5.16亿元,增长4.15%,其中税收收入3.08亿元,增长4.38%;非税收入2.08亿元,增长3.82%。

政府性基金决算收入3.87亿元,增长92.15%(2012年财政收入决算见附表1)。

(二)财政决算支出情况。

市本级公共财政决算支出25.15亿元,增长24.78%。政府性基金决算支出4.43亿元,增长2.2倍(2012年财政支出决算表见附表2)。

(三)财政决算收支平衡情况。

1.一般预算收支平衡情况:市本级公共财政决算收入5.16亿元、税收返还性收入1.36亿元、一般性转移支付收入6.89亿元、专项转移支付收入4.63亿元、地方政府债券转贷收入0.66亿元、调入资金0.15亿元,当年财力合计18.85亿元。市本级公共财政决算支出25.15亿元、专项上解上级支出-0.83亿元、结转下年支出0.8亿元、地方政府债券还本0.66亿元, 当年支出合计25.78亿元。收支相抵,当年赤字6.93亿元,加上上年滚存赤字7.97亿元(批复决算后),2012年市本级累计赤字14.9亿元,未突破市人大常委会批准调整预算赤字17亿元的控制线。

2.基金决算收支平衡情况:市本级政府性基金决算收入3.87亿元、上级补助收入0.69亿元,当年基金决算财力合计4.56亿元。市本级政府性基金决算支出4.43亿元,收支相抵,当年基金决算结余0.13亿元,加上2011年基金决算结余1.38亿元,2012年基金决算累计结余1.5亿元(2012年基金决算平衡表见附表4)。

三、2012年财政决算执行效果

2012年,全市财政部门积极主动落实市一届人大一次会议决议要求,积极培植财源,依法组织收入,优化支出结构,严格预算执行,深化财政改革,强化财政管理,取得了较好效果。

(一)财政收支结构逐步优化

全市财税部门努力克服结构性减税和市场等因素影响,坚持依法治税,全面规范税收执法行为,财政收入质量逐步提高,非税收入占公共财政决算收入比重为32.7 %,比上年下降1.3个百分点。同时,多渠道筹集资金,调整和优化财政支出结构,严格控制一般性支出,加大民生等重点支出保障力度,民生支出增长29.9%,高于公共财政支出增幅2.97个百分点, 民生支出占公共财政支出71%,比上年提高1.1个百分点。

(二)向上争取成效明显

在加大培植地方财源的同时,积极向上争取项目和资金。在机制上,首次将争取上级转移支付和新增支出任务层层分解到市直有关部门和各区县,实现压力层层传递;在经费保障上,仅市本级就安排项目前期经费3000万元,推动项目前期基础工作的开展。2012年全市共获得上级转移支付补助161亿元,比上年增加30.4亿元,增长23.6% ,其中:一般性转移支付补助81.68元,增加13.9亿元,增长20.36%;专项转移支付补助76.62亿元,增加17亿元,增长28.15%。

(三)基本公共服务进一步完善

建立财政支农稳定增长机制,加大城乡统筹力度,增大财政支农投入。2012年全市农林水事务支出35.19亿元,增长25.09%。加大财政教育投入,全市教育支出46.67亿元,增长51.61%,其中市级按政策要求足额匹配了义务教育保障经费3000万元、投入1000 万元用于50所农村寄宿制学校和41 所中心幼儿园建设。增大基层公共文化服务投入,支持公共文化服务体系建设。加快基本医疗保障制度建设,推进公共卫生服务均等化。健全就业体系和社会保障体系,调整困难群众基本生活价格补贴机制,完善社会救助和社会福利体系。推进完善村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。投入1.9亿元,完成联户联寨道路硬化2071 公里,覆盖全区26%的行政村,受益群众达51万人。稳步推进保障性安居工程实施。全市投入资金11.79亿元,开工建设保障性住房16246套,完成农村危房改造43263 户,低收入家庭住房条件逐步得到改善。

(四)科学理财水平稳步提高

推进财政管理机构改革,完善预算编制、执行、监督“三位一体”的财政组织管理框架,提升基层财政部门管理层级、强化基层财政部门管理效率。深化部门预算改革,完善公用支出标准体系,量化公务经费开支标准,着力规范财政支出。建立健全预算执行动态监控系统与运行机制,加快财政支出执行进度,提高预算执行率和均衡性。深化国库集中收付制度改革,积极推行公务卡结算制度改革,从源头上防止腐败的发生。积极推动收入分配制度改革,全面实现事业单位绩效工资改革,执行了公务员津贴补贴第二步改革,提高了住房增量补贴和住房公积金的提取基数。积极推进财政支出绩效管理,将市级财政安排的农业产业资金、新型农村合作医疗匹配资金等34项1.58 亿元专项预算资金纳入财政绩效评价范畴,与国家有关财政性专项资金绩效评价同步实施,有效提高财政资金使用效益。“小金库”专项治理工作不断深入,逐步进入常态化。完善地方政府债务管理,逐步实现地方政府债务动态监控和政府融资平台公司债务全口径监管,切实防范财政风险。

四、财政预算管理中存在的问题及下一步工作措施

在市人大的支持指导和审计部门的监督促进下,我市财政工作不断改进和加强,但我们也清醒地认识到,财政运行和预算执行中还存在一些不容忽视的问题。主要表现在:一是产业结构不合理导致财政收入稳定增长的基础薄弱,税收增长的可持续性不强,财源建设的任务依然艰巨;二是财政收入总量小,刚性支出大,财政收支矛盾突出,市本级赤字逐年扩大。三是全口径预算编制推进难度较大,部门预算编制的完整、科学性以及标准支出体系有待进一步完善。四是财政监督力度有待强化。财政大监督机制尚未健全,预算绩效管理水平有待进一步提高。五是地方政府性债务管理不尽规范,债务计划管理有待进一步加强。2012年审计结果表明,财政预算执行情况总体较好,能认真贯彻落实积极的财政政策和各项财税改革措施;能多渠道筹集资金,支持重点项目建设和保障重点支出需要;能加强财政绩效管理,促进财政资金的使用效益的提高。

对于决算和审计发现的问题,财政部门高度重视,采取有力措施切实整改。针对存在的问题和不足,如“三公”经费管理、往来款清理等,下一步将从以下几方面抓好落实。

(一)广开培植财源之道,夯实财政增收基础。围绕“四化同步,一业振兴”,切实落实各项优惠政策,积极培植财源,以推进产业转型升级为突破口,大力培植支撑力强、增长稳定的支柱财源。一是围绕产业园区培植财源。加快推进大龙和大兴工业园区建设,不断完善黔东工业聚集区的功能设施,引导产业项目向园区集中,充分发挥园区的引擎作用,推动工业经济集群发展。为了巩固传统产业,及时出台电价补贴、贷款贴息等政策。二是围绕项目建设培植财源。充分发挥项目前期费的引导作用,积极服务重大项目,促使重点项目按时完成计划投资。三是围绕旅游产业培植财源。通过组建梵净山旅游开发投资有限公司,搭建融资平台,加快推进环梵净山“金三角”文化旅游创新区建设,重点支持旅游项目和重点景区景点功能建设,推动旅游产业转型升级,带动第三产业快速发展,提高旅游产业对财政的贡献份额。

(二)切实加强支出管理,严格控制一般性支出。严格执行人大批准的预算,增强预算的约束力;严格执行国家有关厉行节约措施,将压缩车辆购置及运行费用、公务接待和出国(境)费用任务分解落实到各部门,力争“三公”经费支出保持在合理范围内;加强对各单位日常支出的监管,指导各单位算好资金账、时间账,将有限的资金用在社会事业发展最重要的环节上。

(三)不断创新发展思路,增强向上争取的主动性。进一步提高各部门争取政策、项目、资金的积极性,不断完善体制机制,继续加大向上争取力度,将争取上级转移支付和新增支出任务层层分解,继续实行压力层层传递,各部门要全方位搜集项目信息和政策依据,加强上下级的联系沟通和项目的前期协调,为争取更多的政策、项目、资金提供一切便利条件。

(四)强化制度创新,推动经济社会发展。针对经济社会发展中出现的新情况、新问题,有的放矢出台相应的对策措施,促进经济平稳发展和社会和谐进步。

(五)强化财政管理,不断提高理财水平。克服困难努力推进全口径预算管理,完善政府预算体系,健全标准支出体系和资产配置体系,深化综合预算改革。完善重点项目预算事前评审机制,增强预算约束力和权威性。规范预算执行管理,健全预算限时批复制度,加快预算执行进度和提高预算执行率。健全现代国库管理制度,扩大国库集中收付和公务卡改革范围,健全覆盖各级财政的预算执行动态监控体系。积极稳妥推进财政信息公开,主动接受人大、审计、媒体和社会监督。加快财政大监督体系的构建进度,建立健全财政全过程监督机制。积极推进预算绩效管理,积极探索项目绩效目标管理,努力提高财政资金使用效益。进一步加强地方政府性债务管理,建立健全地方政府性债务动态监控和预警机制,探索地方政府性债务同财政存量资金的有效对接,切实防范财政风险。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,加强和改进财政工作,对于推动科学发展、促进社会和谐意义重大。我们将在以习近平同志为总书记的党中央领导下,坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实科学发展观,诚恳接受市人大常委会的指导和监督,扎实做好各项财政工作,积极发挥财政职能作用,确保目标任务圆满完成,促进铜仁经济社会又好又快发展。

附件下载:2012年财政收支决算表.xls