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2013年全市和市本级财政预算执行情况与2014年全市和市本级财政预算草案的报告

2013年全市和市本级财政预算执行情况

与2014年全市和市本级财政预算草案的报告

(2014年1月25日在铜仁市第一届人民代表大会第三次会议上)

铜仁市财政局

各位代表:

受市人民政府委托,现将2013年全市和市本级财政预算执行情况与2014年全市和市本级财政预算草案提请市一届人大三次会议审议,并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况

2013年,在市委、市政府的正确领导下,在市人大、市政协的关心支持和监督下,全市财税部门认真落实党的十八大精神和国家财税政策,按照全省财税体制改革部署,紧扣全市经济工作总要求,团结进取,开拓创新,扎实工作,依法组织收入,优化财政支出结构,着力保障和改善民生,较好地完成了年度目标任务。

(一)全市财政预算执行情况

1.财政收入完成情况。2013年,全市财政总收入77.41 亿元,增收13.68亿元,增长21.46%。其中:国税部门26.91亿元,增长15.71%;地税部门37.76亿元,增长29.71%;财政部门12.74亿元,增长12.12%。全市公共财政预算收入44.75亿元,增收8.78亿元,增长24.41%。其中:税收收入31.38亿元,增收7.38亿元,增长30.76%;非税收入13.37亿元,增收1.40亿元,增长11.66%。非税收入占公共财政预算收入比重为29.87%,比上年下降3.41个百分点。

政府性基金预算收入57.22亿元,增收21.29亿元,增长 59.24% ,其中:国有土地使用权出让收入53.11亿元,增长57.64%;地方教育附加收入0.72亿元,增长17.57 %;残疾人就业保障金收入0.16亿元,增长15.49%;政府住房基金收入 2.03亿元,增长356%;城市基础设施配套费收入0.25亿元,增长11.39%;价格调节基金收入0.60亿元,增长12%。

2.财政支出完成情况。全市财政总支出296.76亿元,增支47.1亿元,增长18.89%。一是公共财政预算支出 235.8亿元(差年初256亿元支出计划的原因是按省市关于控制、压缩赤字要求,全市调整压缩支出20.7亿元),增支27.1亿元,增长13.01 %。其中:一般公共服务支出32.99亿元,增长2.98%;教育支出49.81亿元,增长11.75%;医疗卫生支出21.51亿元,增长11.01%;社会保障和就业支出24.32亿元,增长19.50%。二是政府性基金预算支出60.96亿元,增支20亿元,增长48.81%。其中:城乡社区事务支出56.10亿元,增长57.13%;农林水事务支出0.91亿元,下降34.4%;社会保障和就业支出0.67亿元,增长33.84%;教育支出0.82亿元,增长73.36%。

3.财政收支平衡情况

一般预算收支平衡情况:全市公共财政预算收入44.75亿元、税收还返3.6亿元、一般性转移支付补助90.54亿元、专项转移支付补助83.83亿元、地方政府债券转贷收入1.9亿元、调入资金6.36亿元,当年收入合计230.98亿元。公共财政预算支出235.8亿元、上解支出0.64亿元,债券还本支出0.60亿元,当年支出合计237.04亿元,收支相抵,当年赤字6.06亿元。加上2012年累计赤字16.75亿元(批复决算后),全市滚存赤字22.81亿元。

基金预算收支平衡情况:全市政府性基金预算收入57.22亿元、上级补助收入6.46亿元,2013年基金收入合计63.68亿元。政府性基金预算支出60.96亿元、调出资金2.51亿元,基金支出合计63.47亿元,收支相抵,当年结余0.21亿元,加上上年基金结余3.20亿元,2013年全市基金预算结余3.41亿元。

(二)市本级财政收支情况

1.财政收入完成情况。市本级公共财政预算收入9.10亿元,增收2.22亿元,增长32.25%,其中:税收收入6.47 亿元,增收1.66亿元,增长 34.7%;非税收入2.63亿元,增收0.55亿元,增长26.59%;非税收入占公共财政预算收入的比重为28.91%,比上年减少1.29个百分点。

政府性基金预算收入6.84亿元,增收2.97亿元,增长76.61 %。其中:国有土地使用权出让收入5.55亿元,增长 94.26%;地方教育附加收入0.23亿元,增长20.92%;政府住房基金收入0.25亿元,增长75.86%;价格调节基金收入 0.6亿元,增长12 %。

2.财政支出完成情况。市本级财政总支出36.16亿元,增支6.58亿元,增长22.09 %。一是公共财政预算支出29.28亿元,增支4.13亿元,增长16.14%,其中:一般公共服务支出3.30亿元,增长18.7%;教育支出3.4亿元,增长5.08%;社会保障和就业支出4.78亿元,增长13.48%;二是政府性基金预算支出6.88亿元,增支2.45亿元,增长56.14%。

3.财政收支平衡情况

一般预算收支平衡情况:市本级公共财政预算收入9.10亿元、上级各项补助收入16.10亿元、地方政府债券转贷收入0.90亿元,县级上解收入1.66亿元,2013年收入合计27.76亿元。市本级公共财政预算支出 29.28亿元、体制返还基数补助县级支出2.73亿元、体制返还省级基数及专项上解省级0.97亿元,地方政府债券还本支出0.6亿元,支出合计33.58亿元。收支相抵,当年赤字5.82亿元,加上上年滚存赤字 14.18亿元(批复决算后),累计赤字20亿元。

基金预算收支平衡情况:市本级政府性基金预算收入6.84亿元、上级补助收入0.13亿元,2013年基金收入合计6.97亿元。2013年政府性基金预算支出6.88亿元,收支相抵,当年结余0.09亿元,加上上年基金结余1.5亿元,2013年基金预算累计结余1.59亿元。

二、2013年财政主要工作情况

围绕2013年财政目标任务,主要抓了以下几个方面的工作:

(一)多举并措,确保财政收支较快增长。2013年是我市经济社会发展压力大和财政收支平衡最困难的一年。全市财税部门努力克服结构性减税和市场等因素影响,积极谋划,通过财政贴息、补贴等激励措施,支持、参与产业发展,努力培植财源,坚持依法治税,全面规范税收执法行为,强化非税收入管理,加强对重点行业主体税种征管,实现财政总收入和公共财政预算收入增长21.46%和24.41%,且前11个月月增幅一直保持在全省前2位和前4位,实现了均衡入库。同时,通过加大向上争取超调资金、盘活存量资金等方式,多渠道筹集资金,调整和优化财政支出结构,保证了工资发放和机关正常运转,保障了重点支出和民生需要,公共财政预算支出和基金预算支出分别增长13.01%和46.2%。

(二)强化上争意识,促进经济社会较快发展。抢抓国发2号文件和武陵山扶贫开发等政策机遇,全市在增强内力的同时,积极向上争取外力支持地方经济社会发展。继续将向上争取进行量化分解到市直有关部门和各区县,实现压力层层传递,在中央财政压缩专项转移支付的情况下,向上争取工作取得了一定成效。2013年,向上争取上级补助资金174.37亿元,增加 16亿元,增长10%,其中:一般性转移支付补助资金90.54亿元,同比增加8.70亿元,增长10.60%,专项转移支付补助资金83.83亿元,增加7.20亿元,增长9.40%。

(三)拓宽融资渠道,推进重点项目建设和产业发展。按照“用好增量、盘活存量”的原则,不断完善激励机制,通过政银企合作,采取“以存引贷”等措施,调动金融机构支持地方经济社会发展和重点项目建设的积极性和主动性。2013年新增政府性贷款38亿元,增长36%,其中市本级新增22亿元,增长47%,有力支持全市重点项目建设和产业发展。一是发挥财政资金的引子作用。市级安排银行贷款贴息资金3.85亿元,通过融资支持大兴、大龙、教育园区、高速公路、工业园区等重点项目建设;二是发挥财政资金的激励作用。市级财政安排招商引资工作和奖补经费1600万元,支持招商引资工作顺利推进,争取引进更多企业落户铜仁。三是发挥财政资金的调节作用。通过电价补贴、小微企业补贴和亏损补贴、航线补贴等方式,兑现企业亏损补贴1.90亿元、小微企业补贴7750万元、航线补贴4575万元,支持重点企业、小微企业、基地和产业园区建设及旅游业发展。

(四)落实强农惠农政策,积极建设惠农财政。一是优化支出结构,加大财政支农投入。全市农林水等事务支出 34.87 亿元,财政支农资金稳定增长机制得到进一步完善,生态移民工程和“减贫摘帽”工作稳步推进。二是认真落实各项强农惠农政策,增加农民收入。及时足额兑现农资、粮食直补等各项涉农补贴3.46亿元,投入小型农田水利重点县建设、农田节水灌溉工程建设资金0.5亿元,同时对停止兑现的家电下乡补贴、摩托车补贴进行了清理检查。三是稳步推进村级公益事业“一事一议”财政奖补、美丽乡村示范村争取和管理工作。投入“一事一议”资金2.08亿元,开工建设联户联寨道路硬化1377.45公里,受益行政村585个,受益群众达47.1万人;美丽乡村示范村申报80个,争取到60个,占全省示范村的23.3%。四是支持特色产业发展。仅市级财政投入农业产业专项资金就达2600万元,重点支持茶、生态畜牧业、油茶、竹、精品水果等特色产业发展。五是加大涉农资金整合统筹力度,有力推进农业产业发展,资金使用效益持续提高。六是积极推进农业综合开发建设,助推社会主义新农村建设。争取补助资金1.51亿元,其中用于土地治理0.99亿元,产业化经营0.52亿元。

(五)加强民生保障,促进社会和谐。把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点,确保教育、科技、社保等重点领域得到优先保障。一是坚持教育事业优先发展。加快推进教育服务均等化,落实城乡义务教育经费保障机制,全市教育支出49.81亿元,增长11.75%。其中压缩党政机关行政经费5%共5484万元,用于支持实施教育“9+3” 计划;市级投入资金2740万元支持两区化解“大班额”问题。二是稳步推进保障性安居工程建设。完成保障性住房支出31.57亿元,完成农村危房改造37154户、开工建设城镇保障性安居工程57359套,农村困难群体和低收入家庭居住条件逐步得到改善。三是继续完善城乡社会保障体系,促进就业和再就业工作。完成社会保障和就业支出23.19亿元,增长13.01%,社会保障得到发展,就业再就业工作有序推进。四是支持医疗卫生事业发展,切实解决群众看病难、看病贵问题。完成医疗卫生支出21.51亿元,增长11.01%,其中新型农村合作医疗支出9.7亿元,市级配套 2437万元,全年新农合参合率达到98.3%。五是推进计划生育服务体系建设。为稳定和降低生育水平,全市计划生育支出4.55 亿元,增长32.2%,其中市本级投入3362万元,确保人口出生率和自然增长率实现“双降”。六是推进文化旅游事业发展。仅市本级就安排了文化旅游发展资金3757万元,其中:文化产业发展资金2100万元,有力支持了全市文化旅游事业发展。

(六)深化财政改革,提高财政理财水平。以推进财政管理制度化、规范化和精细化为目标,不断完善财政管理体制,规范预算执行,强化财政监督,努力提高财政资金使用效益。一是全面推进省直接管理县财政改革。除碧江区和万山区外,我市辖区8个县纳入省直管县改革。二是认真贯彻落实全省分税制财政管理体制改革。积极推进配套政策的落实,确保各区县2013年预算平稳运行。三是制定了市与市辖区、大兴高新区财政管理体制,初步理顺了市与碧江、万山、松桃的财政体制关系。四是积极落实财政简政放权。将部分财政审批权限下放县级管理,主要有会计从业资格证、农业综合开发项目招投标、公务用车控购手续审批等权限。五是“营改增”改革试点工作正式实施。按照省试点方案统一部署,顺利完成纳税人信息交接、人员培训、户籍信息核实、税务登记等工作,并于8月1日起正式上线运行,运行平稳。六是稳步推进财政预决算信息公开。在铜仁门户网站公开财政预决算报告基础上,按照省政府有关要求,在铜仁政府网站公开了市发改委等39家单位部门预算和“三公”经费预算,主动接受社会监督。七是加强制度建设。在全省率先出台《铜仁市财政局财政监督检查结果跟踪落实办法(试行)》,指导全市财政监督检查结果落实工作有序推进,并被省财政厅作为经验在全省推广。八是加强财政资金监督管理。切实开展财政监督检查,对32个市级预算单位进行了以部门预算执行及“小金库”常态化检查为主的专项检查,着力规范财经秩序。九是继续深化国库集中支付改革。不断拓宽公务卡覆盖范围,努力减少现金支出,从源头预防腐败发生。十是加强政府性债务管理。以2013年全国政府性债务全面审计为契机,强化政府性债务管理,建立健全地方政府性债务预警、控制机制,健全“借用管还”制度。十一是推进绩效预算改革。继续将市本级安排的产业化、民生专项等预算资金2.4亿元纳入财政绩效评价范畴,与国家有关转移支付资金绩效评估同步实施,有效提高财政资金使用效益。

总结2013年工作,财政各项工作取得了新的进展,财政实力逐步增强,为全市经济社会发展做出了积极贡献,但我们也清醒的认识到,因国家历史投入不足,欠账多,基础设施落后,导致经济社会发展相对滞后,体现在财政运行中的一些矛盾和问题依然存在。一是基础实施落后,产业结构不合理导致财政收入持续稳定增长的基础薄弱,财源建设任重道远。二是财政收入总量小,刚性支出大,刚性支出增长与财政收入增长不匹配,财政收支矛盾依然突出。三是财政组织的非税收入在公共财政收入中的比重依然偏高,市、区县财政对土地收入等一次性收入依赖性较大。四是市级和部分区县财政赤字和地方性政府债务较大且增长较快,消化赤字、防范和化解政府性债务风险任务艰巨。五是受国家金融监管政策和地方资产等因数影响,融资难度日趋加大。必须高度重视,在改革和发展中采取有效措施,逐步加以解决。

三、2014年全市和市本级预算草案

(一)2014年预算编制的指导思想

2014年预算编制的指导思想是:以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导,深入贯彻落实党的十八大和十八届三中会全会精神,围绕省、市经济工作会议总体要求,继续落实国家财税政策,以构建公共财政框架为统领,以改革创新体制机制为抓手,以推进“四化同步、一业振兴”为目标,全力以赴培植财源,集中财力办大事,统筹资源保民生,节约开支促廉政,依法理财抓管理,努力夯实发展基础,增强发展后劲,促进全市经济社会协调发展。

(二)2014年预算编制的原则

1.坚持积极而审慎的原则,合理确定收支规模。

2.坚持集中财力办大事的原则,从严控制一般性支出,压缩“三公”经费,保工资、保运转、保民生、保重点。

3.稳步推进全口径预算管理,逐步规范税收收入、非税收入(含基金收入)和政府性债务管理。

4.坚持公共财政逐步退出生产性和竞争性领域,重点向促进经济转型和改善民生等领域倾斜。产业发展及项目建设要充分发挥市场资源配置的决定性作用,通过市场化运作和财政贴息、以奖代补等方式引导。

5.坚持依法理财、科学理财的原则,维护预算的严肃性、管理的规范性。优化预算安排方式,实行零基预算,重点保障民生匹配、项目前期经费和贷款利息等,其他项目根据财力情况,按照轻重缓急统筹安排,对预算安排的专项资金,严格预算刚性,无特殊情况一概不得突破。

6.坚持安全运行、注重绩效的原则。完善措施,拓展绩效管理范围,规范债务管理,控制赤字和债务过快增长,确保资金安全高效运行。

(三)全市和市本级财政预算安排

1.2014年全市财政收支任务。按照“十二五规划”和省、市经济工作会议的要求,结合全市经济运行走势,2014年全市财政总收入增长20%以上,公共财政预算收入增长25%;公共财政预算支出安排283亿元,增长20%。考虑到年度内上级安排非固定补助增长和项目政策争取力度等因素,力争年底实际支出达到290亿元左右。

2.2014年市本级财政收支预算。2014年市本级总收入24亿元,2014年市本级预算支出24亿元,其中:人员经费8.4亿元、运转经费1.8亿元、专项预算经费12.86亿元,2013年结转2014年支出0.94亿元,年度收支平衡。

为确保2014年预算任务的完成,重点抓好以下工作:

1.积极培植财源,着力夯实经济发展基础,确保目标任务完成。着眼于全市经济的持续发展,大力培植和壮大财源,做大经济总量,拓展财政收支规模。一是围绕产业园区培植财源。以“工业投资年”为抓手,以工业企业的引进、落户、投达产为主攻点,以产业园区拓展为载体,充分发挥财政资金的引子作用,多渠道筹集和争取资金、项目,推进工业园区、农业产业园区、城市综合体建设,不断完善黔东工业聚集区的功能设施,充分发挥园区的引擎作用,推动工业经济集群发展。二是围绕项目建设培植财源。紧紧抓住国发2号文件、武陵山片区扶贫攻坚规划等政策机遇,着力支持项目的争取和实施,努力扩大以交通、水利、电力、城镇建设和民生等为重点的投资规模。市本级继续安排项目前期经费5000万元、规划建设经费1000万元,重点用于市委市政府确定的事关全局和长远发展的重大项目争取和规划。继续执行压力层层传递机制,调动市区县及有关部门向上争取的积极性和主动性。三是围绕招商引资培植财源。加大投入,完善机制,市本级安排招商引资经费1600万元,着力加大招商引资力度,注重引资与引税并重,将优惠条件兑现与引进项目的财力贡献挂钩。四是围绕旅游产业培植财源。理顺体制机制,加大财政资金的引导作用,市本级安排旅游贴息资金2443万元,增强梵旅投公司融资实力。投入航线补贴资金1亿元,培育航班航线,积极推进环梵净山“金三角”文化旅游创新区建设和发展。

2.创新机制,着力破解建设发展融资难题。一是完善投资公司管理,做强做优国有投融资公司。完善企业法人治理机制和组织架构,建立符合现代企业管理制度的企业组织架构和薪酬制度。充分发挥实体公司、融资平台融资作用,将优质资源、收费、土地收储、政府采购资金等项目包装进投资公司,用于质押贷款,增强平台公司融资能力。二是积极拓宽新的融资渠道。重点加快信用担保体系建设,支持小额贷款公司、典当行、担保公司和农民资金互助合作社发展,做大做强政策性担保机构。三是注重国家宏观政策研究,及时根据国家金融、产业、投资政策走向,调整全市金融与产业发展方向。加强金融机构引进和培育,充分调动金融机构支持地方经济发展的积极性,用财政性资金撬动金融资金,为政府重点项目筹集建设资金,破解发展资金不足的问题。四是运用各种财税政策,强力撬动社会资本投资的积极性。加大新项目和平台包装融资力度,寻求企业债券发行、信托等其他筹资方式,确保重点项目建设和民营经济发展。五是及时释放到位的银行贷款,发挥信贷资金使用效益。六是加强市县联动,构建市级和区县联手抵御资金风险新模式。重点加强市县合作,尽快建立统一规划、统一监管、统一评估、统一协调的防范资金风险的联防联控工作机制,共同做大做强区域内投融资公司整体规模,发挥整体效应,努力打造良性可持续的资金循环发展环境。

3.充分发挥公共财政职能,着力保障和改善民生。按照公共财政和全省新的财政体制改革要求,进一步调整和优化财政支出结构,加大对民生领域的投入,让广大人民群众共享改革发展成果。一是继续支持保障性安居工程建设。多方筹集资金,努力推进保障性住房建设,市级财政按政策要求足额匹配资金 1500万元,推进全市农村危房改造,切实改善农村困难群众居住和解决城镇低收入家庭住房困难。二是支持教育协调发展。市级财政按照政策足额匹配城市和农村义务教育、中等职业教育等资金2256万元,促进学前教育、义务教育、中等教育和高等教育协调发展。三是支持社会保障体系建设,健全就业再就业长效机制。市级安排劳动社会保障资金3143万元,足额落实城乡低保等匹配资金,积极完善养老、医疗保险制度,努力落实积极的就业政策。四是健全公共卫生服务体系,支持医疗卫生事业发展。市级财政安排卫生专项资金3418万元,主要用于匹配城乡居民医疗保障、基本药物制度、基本公共卫生服务和村医报酬等。同时多方筹集资金推进市人民医院和5个区域性中心卫生院建设。五是支持计划生育事业发展。安排计划生育发展资金4027万元,主要用于农村计划生育家庭扶持和奖励,推进优生优育,提高人口素质,加快推进计划生育利益导向四项制度建设。六是加快文化体育事业发展,健全公共文化服务体系。七是落实强农惠农政策,全力推进扶贫攻坚。投入整合资金,支持农业产业化发展;积极整合争取资金,实施“四在农家.美丽乡村”基础设施建设六项行动计划,改善农村环境面貌,增加农民收入。继续实施生态移民搬迁工程,支持思南、德江2县和瓦溪乡45等20个乡镇“减贫摘帽”。

4.改革创新体制机制,着力提高理财水平。围绕十八届三中全会关于深化财税体制改革总体要求,统筹规划,积极稳步推进,不断探索和完善有利于经济社会发展的体制机制。一是稳步推进全口径预算管理,逐步规范税收收入、非税收入、政府性债务管理,努力做到横向到边、纵向到底,全面量化固化,实现对政府性收支立体化、网格化管理。二是认真贯彻落实全省分税制财政管理体制改革,加强学习研究,抓好分税制财政管理体制有关配套政策的落实,进一步理顺市、区县财政体制,调动市、区县发展经济增加财政收入的积极性。三是健全现代国库管理制度,扩大国库集中支付范围和完善支付方式,积极推进公务卡改革,健全覆盖各级财政的预算执行动态监控体系。四是加强资金管理,盘活财政存量资金。通过加快预算执行进度,清理压缩结余结转资金、财政往来资金规模,激活各类闲置和沉淀资金,重点对公共资源交易中心、土地收储局、支付局代管资金等作适时合理调度,实现财政全口径资金管理,切实增强财政统筹和调配能力。五是完善措施,强化税收征管,结合“营改增”改革,实行国税、地税部门联合办税机制,防止税收流失。六是加强政府性债务管理,实行专门机构、专人负责。建立健全政府性债务审核、审批程序,规范完善政府性债务举措、风险评估和预警制度,努力提高风险防控能力。七是推进绩效预算管理,加快财政支出绩效评价体系建设,在全社会范围内强化“用钱必问效、问效必问责、问责效为先”的绩效意识。八是切实推进地方政府向社会力量购买服务改革,规范管理,降低行政成本,提高服务质量和财政资金使用效益。

5.加强廉政建设,着力建设“阳光财政”。全市财政部门将以开展党的群众路线教育活动为主题,创建“学习型、创新型、服务型、高效型、廉洁型”五型机关,推进干部队伍建设,提升干部综合素质和能力。认真贯彻落实中央“八项规定”和省委、市委“十项规定”,重点压减办公楼和业务建房及修缮支出,压缩会议费、办公设备购置费、差旅费、车辆购置及运行费、公务接待费和因公出国(境)费等支出。夯实内部监控机制,推动建立健全公开、透明、规范的财政管理制度,充分利用信息化平台,对预算编制、预算执行、资产管理等财政资金(资产)运行事前、事中、事后的全过程进行实时监控。有序推进财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算公开,主动接受社会监督。