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遵义市2012年全市和市级预算执行情况及2013年市级预算草案报告

  (2013年2月25日在遵义市第四届人民代表大会第三次会议上)

  遵义市财政局

各位代表:

  受市人民政府委托,现将遵义市2012年全市和市级预算执行情况及2013年市级预算草案提请市四届人大三次会议审议,并请各位列席人员提出意见。

  一、2012年全市和市级预算执行情况

  2012年,在中共遵义市委的正确领导下,在市人大、市政协的监督指导下,各级财税部门紧紧围绕市四届人大一次会议形成的有关决议,牢牢把握科学发展主题和加快转变经济发展方式主线,切实抓好国发2号文件的贯彻落实,努力开辟税源财源,依法组织财政收入,确保财政收入平稳较快增长。不断调整和优化支出结构,努力保障和改善民生。全面深化财政改革,强化财政监督,加快构建公共财政体系。积极争取上级财政支持,努力为全市经济社会加快发展奠定财政基础,较好地完成了市四届人大一次会议通过的预算任务,全年财政预算执行情况较好。

  (一)全市预算执行情况

  市四届人大一次会议审议通过的预算是:全市财政总收入253亿元,公共财政预算收入106亿元。

  全市预算执行情况:根据财政快报统计,2012年全市财政总收入完成288.3亿元,为预算的114.0%,比上年决算数增收(以下简称增收)86.1亿元,比上年增长(以下简称增长)42.6%。全市公共财政预算收入完成113.0亿元,为预算的106.6%,增收28.4亿元,增长33.5%。全市公共财政预算收入中:税收收入84.7亿元,增收23.6亿元,增长38.6%;非税收入28.3亿元,增收4.8亿元,增长20.4%。全市公共财政预算支出完成324.3亿元,增加68.0亿元,增长26.5%。

  全市公共财政预算收支平衡情况:2012年全市公共财政预算收入113.0亿元,加中央和省补助收入205.9亿元、转贷地方政府债券收入2.4亿元、调入预算稳定调节基金1.2亿元、调入资金1.8亿元,当年收入合计324.3亿元。全市公共财政预算支出324.3亿元、上解省级支出1.7亿元、调出资金0.4亿元,当年支出合计326.4亿元。收支相抵,当年支大于收2.1亿元,加上年结余4.8亿元,滚存结余2.7亿元。

  (二)市级预算执行情况

  市四届人大一次会议批准的预算是:市级公共财政预算收入166830万元,公共财政预算支出281757万元;政府性基金预算收入266800万元,政府性基金预算支出289696万元。

  1.公共财政预算收支执行情况

  根据财政快报统计,2012年市级公共财政预算收入完成172368万元,为预算的103.3%,增收16611万元,增长10.7%。公共财政预算收入中:税收收入93491万元,增收24311万元,增长35.1%;非税收入78877万元,减收7700万元,下降8.9%。市级公共财政预算支出完成429002万元,增加66412万元,增长18.3%。

  2012年市级公共财政预算收支平衡情况:公共财政预算收入172368万元,加中央和省补助收入252070万元、转贷地方政府债券收入10300万元、调入预算稳定调节基金12250万元、调入资金101万元,当年收入合计447089万元。公共财政预算支出429002万元,加上解省级支出2114万元、地方政府债券还本10300万元、调出资金3495万元,当年支出合计444911万元。收支相抵,当年结余2178万元,加上年结余18229万元,滚存结余20407万元。

  2.政府性基金预算执行情况

  根据财政快报统计,2012年市级政府性基金预算收入完成174959万元,为预算的65.6%,减收96175万元,下降35.5%,主要是因土地出让困难减收。市级政府性基金预算支出完成149274万元,减少64526万元,下降30.0%,原因是土地收入短收相应减少安排支出。

  2012年市级政府性基金预算收支平衡情况:政府性基金预算收入174959万元,加中央和省补助收入21634万元、调入资金3495万元,当年收入合计200088万元;政府性基金预算支出149274万元,加补助下级支出37527万元、上解上级支出876万元,当年支出合计187677万元。收支相抵,当年结余12411万元,加上年结余17270万元,滚存结余29681万元。

  3.市级政府债务偿债计划执行情况

  2012年市级政府债务偿债年初计划95782万元(本金75094万元、利息20688万元)。根据偿债实际需要和贷款变化情况,调整增加地方政府债券转贷资金、市城投公司贵阳商行贷款、共青大道农发行贷款等项目13496万元,调整减少中心城区道路柔化工程、子尹路南延线棚户区改造工程国开行贷款等项目19993万元,调整后财政偿债计划89285万元(本金68931万元,利息20354万元),全年偿还89285万元,偿还率100%,增加12832万元,增长16.8%。

  以上均为财政快报数,待财政决算正式编制后,届时提交市人大常委会审议。

  (三)2012年财政主要工作完成情况

  1.全市财政实力进一步增强。积极向上争取政策和项目支持,加大引资融资力度,努力推进全市经济发展,促进财税增收。认真分析预测全市经济运行和税源变化情况,加强重点行业、重点企业税收监控,确保主体财源稳定增长。坚持依法治税,强化收入征管,加大稽查力度,挖掘增收潜力,努力做到应收尽收。通过各级努力,全市财政收支规模进一步壮大,财政实力进一步增强,全市公共财政预算收入突破100亿元、达到113亿元,公共财政预算支出突破300亿元、达到324亿元。

  2.多渠道筹措资金,大力支持“三化”建设。一是贯彻落实结构性减税政策,进一步清理和规范涉企行政事业性收费,切实减轻企业负担,为企业发展创造良好的政策环境,全市政策性退税1.7亿元。二是积极支持经济发展。全市资源勘探电力信息等事务支出7.6亿元,增长71.8%,重点安排工业园区、白酒产业发展,实施“3个15万元”奖补政策,扶持微型企业加快发展。三是加强城市基础设施建设。全市城乡社区事务支出17亿元,增长85.2%。其中市区两级整合城建资金6亿元实施“双创一巩固”。四是加大财政支农资金投入力度,推进农业现代化。全市农林水事务支出46.3亿元,增长26.1%,重点扶持了茶叶、烤烟、蔬菜、中药材、红梁等特色优势产业。

  3.着力保障和改善民生,支持社会事业发展。切实按照《遵义市教育经费筹措管理办法》加大教育投入。完善最低生活保障制度体系,提高城乡居民医疗保险补助标准,实现新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖。加强节能环保和公共文化服务体系建设,推进农村危房改造和城镇保障性安居工程。全市教育、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障、文化旅游等支出152亿元,增长23.6%;公共交通、节能环保、城乡社会事务等支出34.9亿元,增长45.4%。

  4.全面深化各项财政改革。根据省直管县财政管理体制改革要求,进一步规范了市县收入共享机制。建立起省、市、县、乡四级联网的非税收入管理平台,全市1560户执收执罚单位纳入系统管理。继续推进政府采购管理改革,规范采购程序,扩大采购规模。全市政府采购(含适用招投标法的工程类项目)资金预算123.9亿元,实际支付119.9亿元,资金节约率3.26%。深化部门预算、国库集中收付和公务卡改革,大力加强财政应用支撑平台建设,努力提高财政资金使用效益。市级国库集中支付资金31.1亿元,其中直接支付30亿元,占96.3%;99个市直单位启用公务卡,制定并出台了市级预算单位公务卡强制结算目录。

  5.不断提升财政科学化、精细化管理水平。积极探索资产管理、绩效评价与部门预算编制的有机结合,推进预算编制科学化、精细化。加强行政事业单位资产管理,做好车辆等资产信息化管理工作。严格政府性投资项目评审,稳步推进财政支出绩效评价工作。加强内部控制制度建设,认真做好各项财政性资金的会计核算工作。

  2012年,全市财政工作取得了一定的成绩,但面临的困难和问题仍然不少。一是财政收入虽然完成年初确定目标,增幅高于全国、全省平均水平,但比上年大幅回落,财政总收入同口径回落13.9个百分点,公共财政预算收入回落13.4个百分点。公共财政预算收入增幅在九个市(州)排第七位,增比进位压力大。政府性基金收入规模低于上年,支持经济发展的能力减弱。二是由于全国财政收入增幅大幅回落,中央财政从增收中安排地方转移支付增量低于往年。全市人均收支水平低,收支矛盾突出。虽然政策性民生配套资金基本到位,但建设性、工程性项目配套资金到位不好。部分地区落实公务员津补贴和事业单位绩效工资政策仍有缺口。全市政府债务不断增加,防范财政风险压力大。三是按照全面建成小康社会统计监测指标体系要求,非税收入占公共财政预算收入比例应在20%以下,2012年全市占比达25.1%,市级和部分县占比更高,需要高度重视,采取措施逐年降低。四是年度财政支出进度慢、不均衡,未及时发挥财政资金使用效益。违规违纪现象仍不同程度存在,需要不断加大财政资金监管力度,切实提高财政资金使用的规范性、安全性、有效性。针对存在的困难和问题,我们将进一步增强责任感和使命感,着力深化财政改革,加强制度建设,通过加快发展逐步加以解决。

  二、2013年全市预算安排和市级预算草案

  (一)全市财政工作指导思想和预算编制总体要求

  2013年是全面贯彻党的十八大各项部署的第一年,也是实施“十二五”规划承前启后的关键之年。全面完成今年预算任务,对全力追赶、力争超越,努力实现“两个率先”,促进遵义经济社会又好又快、更好更快发展具有重要意义。

  财政工作指导思想:全面贯彻落实党的十八大、省委十一届二次全会、市委四届二次全会精神,认真落实经济工作会和财政工作会各项部署,深入贯彻落实科学发展观,继续实施积极的财政政策,深化财税制度改革,完善结构性减税政策。进一步优化支出结构,着力保障和改善民生。坚持厉行节约,从严控制一般性支出。坚持依法理财,加强财政科学管理,努力提高财政资金使用效益。

  预算编制总体要求:一是收入预算编制体现实事求是、积极稳妥和留有余地,既与国内生产总值等主要经济指标相适应,又考虑税收政策调整因素合理把握收入规模。严格按照规定的范围和口径编制非税收入预算。二是支出预算编制遵循量入为出、量力而行、统筹兼顾、突出重点、有保有压、收支平衡的原则,既体现实际需要,又考虑财力可能,不编赤字预算。优先保障人员工资性支出和机构运转支出,保障民生支出配套资金和政府债务按时偿还,多渠道筹措资金全力支持工业强市、城镇化带动、农业现代化战略。三是强化部门预算管理,增强部门预算编制的完整性和执行刚性,不断提高预算支出执行的均衡性、有效性,厉行节约,严格控制行政经费等一般性支出。

  (二)全市预算安排情况

  根据2013年全市国民经济和社会发展预期目标,财政总收入预算360亿元,公共财政预算收入预算141亿元以上,均增长25%。公共财政预算收入预算141亿元加预计中央和省转移支付补助,公共财政预算支出390亿元左右,增长20%。

  (三)市级预算草案

  1.公共财政预算

  公共财政预算收入215500万元,比2012年完成数增长25%,增收43132万元。2012年公共财政预算收入增长10.7%,2013年预算增长主要考虑南部新城建设的税收增量,同时也是支出预算安排的需要。公共财政预算支出340110万元,比2012年预算增长20.7%。

  公共财政预算收支平衡情况:市级公共财政预算收入215500万元,加返还性收入50000万元、一般性转移支付收入19600万元、市县结算收入30103万元、转贷地方政府债券收入10000万元,当年收入合计325203万元。市级公共财政预算支出340110万元,加上解省级支出1500万元、调出资金4000万元,当年支出合计345610万元。收支相抵,当年缺口20407万元,通过动用上年结余平衡预算。

  2.政府性基金预算

  政府性基金预算收入预算199000万元,加调入资金4000万元、上年结余29680万元,政府性基金预算收入合计232680万元,按此安排政府性基金预算支出预算232680万元。

  3.政府债务偿债计划

  市级政府债务年初余额590773万元,同比增加233625万元,其中2012年减少77175万元(偿还本金68931万元、债务变动8244万元),增加“12遵义投资债”(财政偿还部分,下同)、国投公司债券资金、“天网工程”等债务310800万元。2013年市级政府债务财政偿债计划128246万元,其中:本金86706万元,利息41540万元。

  三、完成2013年预算任务的主要措施

  2013年,是我市发展机遇与挑战并存的一年。虽然国家继续实施结构性减税政策、推进营业税改征增值税扩大试点、取消或免征30项行政事业性收费项目以及实施房地产调控等政策,将影响到财税收入增幅减缓。但更应看到,全市目前正处于经济发展新的历史起点,国家实施稳中求进的战略方针,我们面临较多的发展机遇。全市经济社会主要预期目标,特别是固定资产投资继续大幅度增长,为财税收入增长奠定坚实基础。为完成好2013年预算任务,我们将着力抓好以下工作。

  (一)努力增收节支,确保完成全年目标任务。充分发挥财政职能,大力拓宽投融资渠道,多方筹措资金大力支持工业强市、城镇化带动和农业现代化发展战略。进一步巩固和壮大地方主体财源,积极培育新兴财源,大力实施积极的财政政策,加快转变经济发展方式。认真落实扶持小微企业“3个15万元”、结构性减税、提高增值税和营业税起征点等政策。继续清理规范行政事业性收费,切实减轻中小微企业负担,努力营造宽松的发展环境。进一步完善现代税收征管体系,努力挖掘增收潜力,提高征管质量,扩大收入规模。积极支持盘活土地存量,千方百计增加基金预算收入,确保完成全年收入目标任务。牢固树立过紧日子的思想,坚持厉行节约,严格控制一般性支出。坚持集中财力办大事,将有限财力用在刀刃上,确保收支平衡。

  (二)多渠道筹措资金,加大“三农”投入。高度重视“三农”工作,大力实施城乡统筹发展战略。加大各类支农资金的整合力度,全力支持农业现代化发展,大力推进农业产业化“853”工程和农民收入过万工程,大力推进蔬菜、茶叶、烤烟、中药材、红梁等特色优势产业化发展,促进农业增产增收。加大农业专业合作社、农业技术服务社会化体系建设和重点产业化龙头企业扶持力度。大力实施水利生态石漠化“三位一体”规划,加强重点水源骨干工程、病险水库除险加固、农村人蓄饮水安全工程建设。加大农业综合开发和农村土地治理力度,进一步完善财政综合扶贫体系。切实建立村级公益事业“一事一议”财政奖补长效机制,着力改善农村生产生活面貌。积极支持“四在农家、美丽乡村”建设。

  (三)优化支出结构,切实保障和改善民生。集中财力不断加大民生领域的投入,大力支持社会事业加快发展。坚持教育优先发展战略,认真落实《遵义市教育经费筹措管理办法》,2013年压缩行政经费5%用于全面实施“9+3”义务教育及三年免费中等职业教育,确保完成财政教育支出占公共财政预算支出17%的目标任务。大力实施更加积极的就业财税政策,努力扩大就业。适当提高城乡居民最低生活保障标准,巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖成果。积极支持医药卫生体制改革。新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准从240元/人提高到280元/人,全面推进基本公共卫生服务均等化。巩固完善基本药物制度,加快推进以县级医院为重点的公立医院改革试点。多渠道筹措资金,积极推进农村危房改造等保障性安居工程建设。健全文化旅游财政投入增长机制,逐步增加财政投入。

  (四)深化财政体制改革,完善预算管理制度。深化税制改革,做好营业税改增值税扩大试点,优化资源税制度,扩大资源税从价计征范围。进一步完善省直管县财政改革,建立健全收入共享机制和财力与事权相匹配的财政管理体制。深化部门预算改革,完善国库集中收付制度,加快推进预算单位公务卡结算制度改革。完善政府性基金预算编制,推进国有资本经营预算编制试点。深化政府采购管理改革,扩大采购范围和规模,规范政府采购预算编制和采购行为。

  (五)加强财政监管,推进预算绩效管理。坚持依法理财、科学理财、民主理财,切实加强预算执行管理,不断提高预算执行安全性、均衡性和有效性。推进预算绩效管理,将民生项目和具有较大经济社会影响的项目作为绩效评价的重点。切实加强财政资金使用的监督检查,提高资金使用效益。加强政府债务管理,不断完善偿债机制,进一步防范财政风险。加强人员和车辆编制管理,严格控制人员经费、公用经费等一般性支出。进一步清理规范庆典、研讨会、论坛等活动。积极推进财政预决算公开,进一步扩大公开范围、细化公开内容、规范公开程序,认真做好“三公”经费预算及收支决算公开准备工作,不断提高财政运行透明度。

  各位代表,2013年财政工作任务艰巨、责任重大,我们将全面贯彻落实党的十八大精神,变压力为动力、化挑战为机遇,解放思想、振奋精神,求真务实、增比进位,努力开创财政改革发展新局面,为在全省实现“两个率先”做出应有的贡献!