贵州省本级财政预决算及"三公"经费 省有关部门和单位财政预决算及三公经费 各市州财政预决算及三公经费 贵州省本级财政专项资金

贵州省财政厅2015年度部门决算及“三公”经费决算信息

第一部分贵州省财政厅概况

一、主要职能

(一)拟订并组织实施全省财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势,参与制定各项经济政策,提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议,拟订相关分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案,组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议、协定。

(三)承担全省各项财政收支管理的责任。负责省级财政收支管理工作,负责编制年度省级财政预算草案并组织执行。受省政府委托,向省人民代表大会报告全省和省级财政预算及执行情况,向省人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。推进省直接管理县的财政改革。

(四)加强和改进预算管理,构建全面规范、公开透明的预算制度。

(五)坚强对政府债务管理的统筹、协调、知道,强化政府债务管理职责。

(六)负责政府非税收入管理,承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据。拟订彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

(七)拟订国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。拟订政府采购制度并监督管理。

(八)按照管理权限,拟订有关税收政策及税收调整方案并组织实施。拟订财政税收计划,提出税收减免、税目税率调整建议。

(九)拟订行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产。拟订需由全省统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理和财政预算内的其他收支管理。

(十)审核和汇总编制全省国有资本经营预决算草案,拟订国有资本经营预算的制度和办法,收取省本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(十一)办理和监督省财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款,参与拟订省建设投资的有关政策,拟订基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

(十二)会同有关部门管理省财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制社会保障预决算草案。

(十三)执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策,拟订并落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府债务。负责政府外债谈判业务,并按规定对国际金融组织以及外国政府对我省的贷(赠)款进行管理。

(十四)负责地方金融企业财务监管工作。管理地方金融类企业国有资产。

(十五)执行国家统一的会计制度,负责管理会计工作,监督和规范会计行为,指导和监督注册会计师和会计事务所的业务,指导和管理社会审计。

(十六)监督检查财税法规、政策的执行情况,提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。

(十七)制定财政系统教育培训规划,组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

(十八)负责全省财政系统信息化建设,加强计算机网络信息建设,为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

(十九)承办省人民政府和财政部交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位29个内设机构,下属7个二级事业单位,具体是:参照公务员法管理的事业单位4个,为省级财政国库支付中心、省财政监督检查执法总队、省财政厅投资评审中心、省农业综合开发评审中心;财政全额补助事业单位3个,为省财政科学研究所、省财政信息中心、省财政厅票据中心。

第二部分贵州省财政厅2015年度部门决算公开报表(见附表)

第三部分贵州省财政厅2015年度部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况说明。

2015年度收入总计16,870.73万元,支出总计16,870.73万元,与2014年相比,收、支总计各增加839.95万元,增长5.23%。主要原因:一是新增省直单位车改补贴及工资改革调资经费、“其他金融发展业务专项经费”财政拨款支出预算1,000.70万元;二是“信息化建设专项经费”、“财政票据印刷专项经费”财政拨款支出预算比上年增加3,089.22万元。剔除上述因素后,2015年度收、支总计比2014年降低20.27%。

二、2015年度收入决算情况说明。

本年收入合计12,429.43万元,其中:财政拨款收入12,383.58万元,占99.6%;上级补助收入0元,占0%;事业收入0元,占0%;经营收入0元,占0%;附属单位缴款0元,占0%;其他收入45.85万元,占0.36%。

三、2015年度支出决算情况说明。

本年支出合计10,254.47万元,其中基本支出:5,086.68万元,占49.60%;项目支出5,167.79万元,占50.39%;上缴上级支出0元,占0%;经营支出0元,占0%;对附属单位补助支出0元;占0%。

四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2015年度财政拨款收支决算总计15,025.84万元。与2014年相比,增加997.36万元,增长7.10%。主要原因:一是新增省直单位车改补贴及工资改革调资经费、“其他金融发展业务专项经费”财政拨款支出预算1,000.70万元;二是“信息化建设专项经费”、“财政票据印刷专项经费”财政拨款支出预算比上年增加3,089.22万元。剔除上述因素后,2015年财政拨款收、支总计比2014年降低22.04%。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2015年度一般公共预算财政拨款支出10,100.60万元,占本年支出合计的98.49%。与2014年相比,一般公共预算财政拨款支出减少877.16万元,降低7.99%。主要原因:一是“信息化建设专项经费”、“农业综合开发专项经费”、“票据印刷及非税管理专项经费”财政拨款支出减少1,047.41万元;二是2015年“其他支出”经费减少1,049.60万元(2014年该项支出是代厅下属再担保公司和贵民投资公司管理的开办费)。剔除上述因素后,2015年财政拨款支出增长11.11%。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2015年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:

一般公共服务支出(类)支出9,545.59万元,占94.5%;医疗卫生与计划生育支出(类)6.36万元,占0.06%;农林水支出(类)286.1万元,占2.83%;金融支出(类)62.03万元,占0.61%;住房保障支出(类)200.52万元,占1.98%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

贵州省财政厅2015年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,764.66万元,支出决算10,100.60万元,完成当年预算的130.08%。决算数大于预算数主要原因:一是年中追加安排省直单位车改补贴及工资改革调资经费、“其他金融发展业务专项经费”、“信息化建设专项经费”、“财政票据印刷专项经费”支出预算;二是部分支出年初未申请财政拨款预算,二是按规定通过使用以前年度财政拨款结转结余资金解决。其中:

(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为2,936.66万元,支出决算为5,074.92万元,完成年初预算的172.81%。决算数大于预算数主要原因:一是2015年公务用车及工资改革调资和增量补贴清算追加的经费;二是部分行政运行支出年初未申请财政拨款预算,二是按规定通过使用以前年度财政拨款结转结余资金解决。

(2)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为1,558万元,支出决算为2,001.69万元,完成年初预算的128.47%。决算数大于预算数主要原因:一是年中追加安排注册会计师考试考务费;二是部分项目支出年初未申请财政拨款预算,而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转结余资金解决。

(3)一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初预算为76万元,支出决算76万元,完成当年预算的100%。

(4)一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政监察(项)。年初预算为200万元,支出决算200万元,完成当年预算的100%。

(5)一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为3,889.22万元,支出决算1,231.62万元,完成当年预算的31.66%。决算数小于预算数主要原因:协同办公系统、预算一体化系统等信息化建设项目为跨年度项目,需按建设进度付款,无法在预算年度内全部支付完毕。

(6)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。当年预算为1,559万元,支出决算1,161.88万元,完成当年预算的74.52%。决算数小于预算数的主要原因:一是部分财政投资项目评审任务有所调整,当年未进行评审;二是部分项目会议时间调整,当年未召开。

(7)医疗卫生与计划生育支出(类)其他医疗卫生与计划生育支出(款)其他医疗卫生与计划生育支出(项)。支出决算6.36万元,为提高资金使用效率,该项目未申请年初预算,而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转结余资金解决。

(8)农林水支出(类)扶贫(款)一般行政管理事务(项)。当年预算为40万,支出107.82万元,完成当年预算的269.55%。决算数大于预算数的主要原因:为提高资金使用效率,盘活财政存量资金,压缩了当年预算,按规定将财政结余资金使用完毕。

(9)农林水支出(类)扶贫(款)生产发展(项)。支出决算18万元,该项目未申请年初预算,而是按规定将财政结余资金使用完毕。

(10)农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项)。当年预算为200万元,支出150.28万元,完成当年预算的75.14%。决算数小于预算数主要原因:部分农发项目评审任务有所调整,当年未进行评审。

(11)农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项)。当年预算为10万元,支出决算10万元,完成当年预算的100%。

(12)金融支出(类)金融发展支出(款)其他金融发展支出(项)。当年预算为150万元,支出决算62.03万元,完成当年预算的41.35%。决算数小于预算数主要原因:PPP项目部分会议时间调整,当年未召开。

六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

贵州省财政厅2015年度一般公共预算财政拨款基本支出5,074.92万元,其中:人员经费4,361.75万元,主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费、职工住房公积金等;公用经费713.17万元,主要包括办公费、水电费、差旅费、印刷费、公务车运行及维护费等。

七、2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

2015年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算195.06万元,比上年减少72.8万元,降低27.17%,减少原因是:我单位严格执行中央“八项规定”、省委“十项规定”,厉行节约,进一步压缩“三公”经费开支。其中,因公出国(境)费支出65.31万元,占33.48%,比上年减少18.71万元,降低22.26%,主要原因是:严格执行中央和省的相关规定,出国(境)培训任务安排减少。公务用车运行维护费支出104.71万元,占53.68%,比上年减少50.15万元,降低32.38%,主要原因是:贯彻落实国家机关公务用车制度改革,公务用车数量减少。公务接待费支出25.04万元,占12.83%,比上年减少3.94万元,降低13.59%,主要原因是:贯彻落实中央“八项规定”、省委“十项规定”,厉行节约,减少公务接待的安排。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费支出65.31万元。按照国家和省“厉行节约”的相关要求,贵州省省本级因公出国(境)费实行总额控制,年初未分配,年度间根据实际情况分配到具体部门。本年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组14个,累计27人次。开支内容包括:国际往返机票、境外住宿费、伙食费、交通费、公杂费、保险费等。具体是:参加澳大利亚政府预算管理培训班、世行项目澳大利亚、“千人赴港“培训、WTO规则与国际经贸规则新动向培训班、地方政府债务发行管理体系培训班、党务干部赴台学习培训、赴美国、墨西哥、加拿大商务活动、财政与预算管理专题香港培训班、城市地下综合管廊建设与运营管理培训、中瑞合作项目-行动学习法专题赴瑞士培训班(绿色小城镇建设对策研究)、政府绩效与预算管理研修班。

(2)公务用车购置及运行维护费104.71万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费104.71万元。主要用于厅机关公务用车开展基层重要调研工作、机要文件交换发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出、安全奖励费等支出。我单位一直严格贯彻落实国家和省相关规定,厉行节约,公务用车维护费每年均有所降低。

(3)公务接待费25.04万元。具体是:国内公务接待支出25.04万元,主要用于大型活动接待及省市单位来黔调研,工作交流、检查指导工作的接待。2015年国内公务接待83批次,682人次。公务接待费年初预算33万元,支出决算占年初预算的75.87%,支出决算小于年初预算,主要原因是为贯彻落实中央“八项规定”、省委“十项规定”精神和厉行节约的要求,压缩公务接待费开支。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明。

我单位没有政府性基金预算收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明。

1、机关运行经费支出情况。

2015年机关运行经费支出519.25万元,比2014年增加56.93万元,增长12.31%,主要原因是有关办公费用价格上涨等。

2、政府采购支出情况。

2015年政府采购支出总额2081.90万元,其中:政府采购货物支出369.48万元、政府采购工程支出862.14万元、政府采购服务支出850.28元。

3、国有资产占用情况。

截至2015年12月31日,我单位共有车辆32辆,其中,一般公务用车32辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

第四部分名词解释

(一)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(九)结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

(十)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(十一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(十五)“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十七)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(十八)一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(十九)一般公共服务支出(类)财政事务(款)预算改革业务(项):指反映财政部门用于预算改革方面的支出。

(二十)一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项):指反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

(二十一)一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政监察(项):指反映财政监察派出机构的专项业务支出。

(二十二)一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项):指反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

(二十三)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

(二十四)一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项):指反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

(二十五)农林水支出(类)扶贫(款)一般行政管理事务(项):指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(二十六)农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项):指反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

(二十七)农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项):指反映农业综合开发部门的基本支出。

(二十八)农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项):指反映农业综合开发部门的其他支出。

(二十九)金融支出(类)金融发展支出(款)其他金融发展支出(项):指反映除上述项目以外其他用于金融方面的支出。

(三十)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附表:贵州省财政厅2015年度部门决算及“三公”经费决算信息公开表.xls