贵州省本级财政预决算及"三公"经费 省有关部门和单位财政预决算及三公经费 各市州财政预决算及三公经费 贵州省本级财政专项资金

贵州省财政厅2017年部门预算及“三公”经费预算信息

目 录

一、省财政厅概况

(一)部门主要职能

(二)部门预算单位构成

(三)部门人员构成

二、省财政厅部门预算公开报表及预算安排说明

(一)部门收支总体情况

(二)部门收入总体情况

(三)部门支出总体情况

(四)财政拨款收支总体情况

(五)一般公共预算支出情况

(六)一般公共预算基本支出情况

(七)一般公共预算“三公”经费支出情况

(八)政府性基金预算支出情况

三、其他重要事项说明

(一)省财政厅机关运行经费说明

(二)省财政厅国有资产占有使用情况

(三)省财政厅政府采购情况

(四)省财政厅项目支出安排说明

(五)部分专有名词解释

一、省财政厅概况

(一)部门主要职能

1.贵州省财政厅本级主要职能:

(1)拟订并组织实施全省财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势,参与制定各项经济政策,提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议,拟订相关分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(2)起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案,组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议、协定。

(3)承担全省各项财政收支管理的责任。负责省级财政收支管理工作,负责编制年度省级财政预算草案并组织执行。受省政府委托,向省人民代表大会报告全省和省级财政预算及执行情况,向省人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。推进省直接管理县的财政改革。

(4)负责政府非税收入管理,承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据。拟订彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

(5)拟订国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。拟订政府采购制度并监督管理。

(6)按照管理权限,拟订有关税收政策及税收调整方案并组织实施。拟订财政税收计划,提出税收减免、税目税率调整建议。

(7)拟订行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产。拟订需由全省统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理和财政预算内的其他收支管理。

(8)审核和汇总编制全省国有资本经营预决算草案,拟订国有资本经营预算的制度和办法,收取省本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(9)办理和监督省财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款,参与拟订省建设投资的有关政策,拟订基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

(10)会同有关部门管理省财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制社会保障预决算草案。

(11)执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策,拟订并落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府债务。负责政府外债谈判业务,并按规定对国际金融组织以及外国政府对我省的贷(赠)款进行管理。

(12)负责地方金融企业财务监管工作。管理地方金融类企业国有资产。

(13)执行国家统一的会计制度,负责管理会计工作,监督和规范会计行为,指导和监督注册会计师和会计事务所的业务,指导和管理社会审计。

(14)监督检查财税法规、政策的执行情况,提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。

(15)制定财政系统教育培训规划,组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

(16)负责全省财政系统信息化建设,加强计算机网络信息建设,为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

(17)承办省人民政府和财政部交办的其他事项

2.贵州省财政学校主要职能:

省财政学校为贵州省财政厅下属的国家级重点中等职业学校,主要职能是,培养会计电算化、电子商务、市场营销专科学历和财务会计、市场营销、计算机应用、税务、投资经济管理、乡镇企业管理、经贸外语、房地产经营与物业管理、国有资产管理、保险、餐旅专业、会计电算化、工商行政管理专业等高等专科、中等专业学历财经人才;开展财政专业教育;培训全省财政系统在职干部和财务会计人员;承担注册会计师、政策评估师的培训工作;承担会计资格证、会计专业技术资格考前培训和考试工作;开展会计人员后续教育及会计电算化证培训考试工作;承办财政部干部教育培训中心交办的其他工作。

(二)部门预算单位构成

省财政厅部门预算单位包括:厅机关及下属8个二级事业单位,具体是:行政单位1个:厅机关;参照公务员法管理的事业单位3个:省级财政国库支付中心、省财政厅投资评审中心、省农业综合开发评审中心;财政全额补助事业单位5个:省财政科学研究所、省财政信息中心、省财政厅票据中心、省社保中心、贵州省财政学校。

(三)部门人员构成

省财政厅总编制人数:697人,其中省财政厅本级452人(行政编制262人、事业编制190人);省财政学校245人(均为事业编制)。2016年末实有人数623人,其中省财政厅本级426人(在职人员295人,离退休人员131人);省财政学校197人(在职人员123人,退休人员74人)。

二、省财政厅部门预算公开报表及预算安排说明

(一)部门收支总体情况

1.部门收支总表:

2.关于贵州省财政厅2017年收支总体情况说明:

2017年省财政厅年初预算收入合计12,693.13万元,其中:原一般公共预算拨款收入11,732.38万元;原预算外转一般公共预算管理资金收入766.25万元;事业收入194.50万,含省财政学校管理的江西财经大学贵阳函授中心站专户管理支出54.5万元。加上上年结转6,989.27万元(主要是视进度分年支付的信息化建设经费)后,当年收入总计19,682.4万元。

相应安排支出预算19,682.4万元,其中:一般公共服务支出15,477.76万元,社会保障和就业支出382.87万元,住房保障支出401.77万元,教育支出3,184.35万元,医疗卫生与计划生育支出26.52万元,农林水支出209.13万元。

(二)部门收入总体情况

1.部门收入总表:

2.关于贵州省财政厅2017年收入总体情况说明:

省财政厅2017年收入总额为19,682.40万元,其中:一般公共服务支出15,477.76万元(上年结转收入6,753.62万元,2017年初预算收入8,724.14万元),占2017年部门收入的78.64%;教育支出3,184.35万元,均为2017年初预算,占2017年部门收入的16.18%;医疗卫生与计划生育支出26.52万元,均为上年结转收入,占2017年部门收入的0.13%;农林水支出209.13万元,均为上年结转收入,占2017年部门收入的1.06%;社会保障和就业支出382.87万元,均为2017年初预算收入,占2017年部门收入的1.95%;住房保障支出401.77万元,均为2017年初预算收入,占2017年部门收入的2.04%。

(三)部门支出总体情况

1.部门支出总表:

2.关于贵州省财政厅2017年支出总体情况说明:

省财政厅2017年支出预算总额为19,682.40万元。其中:基本支出6,682.11万元,占2017年部门支出的33.95%;项目支出13,000.29万元,占2017年部门支出的66.05%。基本支出主要是人员经费及用于保障厅机关及所属事业单位、省财政学校等机构正常运转、完成日常工作任务的支出,具体为行政运行支出3,673.87万元,占总支出的18.67%;中等职业教育支出2,223.60万元,占总支出的11.3%;机关事业单位基本养老保险缴费支出382.87万元,占总支出的1.95%;住房公积金支出401.77万元,占总支出的2.04%。项目经费用于厅机关及下属事业单位、省财政学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出,具体为一般行政管理事务支出2,780.99万元,占总支出的14.13%;财政国库业务支出85.1万元,占总支出的0.43%;财政监察支出344万元,占总支出的1.75%;信息化建设支出7,174.57万元,占总支出的36.45%;其他财政事务支出1,191.66万元,占总支出的6.05%;其他一般公共服务支出227.57万元,占总支出的1.16%;其他医疗卫生和计划生育支出26.52万元,占总支出的0.13%;其他农业综合开发支出209.13万元,占总支出的1.06%;中等职业教育支出960.75万元,占总支出的4.88%。

(四)财政拨款收支总体情况

1.财政拨款收支总表:

2.关于贵州省财政厅2017年财政拨款收支总体情况说明:

省财政厅2017年一般公共预算财政拨款总收入为18,795.59万元,其中:本年收入12,498.63万元,占财政拨款总收入的66.5%;上年结转6,296.96万元,占财政拨款总收入的33.5%。2017年一般公共预算财政拨款支出18,795.59万元,其中:一般公共服务支出15,021.10万元,占财政拨款支出的79.92%;社会保障和就业支出382.87万元,占财政拨款支出的2.04%;住房保障支出401.77万元,占2.14%;教育支出2,989.85万元,占财政拨款支出的15.91%。

(五)一般公共预算支出情况

1.一般公共预算支出表:

2.关于贵州省财政厅2017年一般公共预算支出情况说明:

不包括上年结转,省财政厅2017年一般公共预算支出总额12,498.63万元,其中:基本支出6,661.78万元,占一般公共预算支出总额的53.31%;项目支出5,836.85万元,占一般公共预算支出总额的46.69%。基本支出中行政运行支出为3,653.54万元;中等职业教育支出为2,223.6万元;机关事业单位基本养老保险缴费支出382.87万元;住房公积金支出401.77万元。项目支出中一般行政管理事务支出2,175.5万元;财政国库业务支出85.1万元;财政监察支出344万元;信息化建设支出1,866万元;其他财政事务支出600万元。中等职业教育支出766.25万元。

(六)一般公共预算基本支出情况

1.一般公共预算基本支出表:

2.关于贵州省财政厅2017年一般公共预算基本支出情况说明:

省财政厅2017年一般公共预算基本支出为6,661.78万元,其中人员经费5,527.20万元,占一般公共预算基本支出的82.97%;公用经费1,134.58万元,占一般公共预算基本支出的17.03%。人员经费主要是工资福利支出和对个人和家庭的补助及其他交通费用,其中:工资福利支出3,967.29万元,占人员经费的71.78%;对个人和家庭的补助支出1,276.83万元,占人员经费的23.1%;其他交通费用支出283.08万元,占人员经费的5.12%。公用经费主要是商品和服务支出和其他资本性支出,其中:商品和服务支出1,114.58万元,占公用经费的98.24%;其他资本性支出20万元,占公用经费的1.76%。

(七)一般公共预算“三公”经费支出情况

1.一般公共预算“三公”经费支出表:

2.关于贵州省财政厅2017年一般公共预算“三公”经费支出情况说明:

省财政厅2017年一般公共预算“三公”经费支出预算为90.55万元,比2016年增加17.57万元,其中:公务接待费增加10万元、公务车运行维护费增加7.57万元。原因是省财政学校作为省财政厅的二级预算单位,从2017年起纳入省财政厅部门预算管理;2016年仅为省财政厅本级数据。省财政厅2017年公务用车保有量为22辆,其中本级16辆、省财政学校6辆。

省财政厅2017年公务接待费预算为42.5万元,其中本级32.5万元、省财政学校10万元。2016年省财政厅公务接待费预算32.5万元,系本级预算,当年省财政学校尚未纳入省财政厅部门预算管理。2017年预算数比2016年增加10万元,增长30.77%,省财政厅本级同口径实际持平。

省财政厅2017年公务车运行维护费预算为48.05万元,其中本级38.05万元、省财政学校10万元。2016年省财政厅公务车运行维护费预算为40.48万元,系本级预算,当年省财政学校尚未纳入省财政厅部门预算管理。2017年预算数比2016年增加7.57万元,增长18.7%,省财政厅本级同口径实际下降6%。

贵州省财政厅因公出国(境)费、公务车购置费均实行总额控制,年初未分配,年度间根据实际情况,按照程序审批后分配到具体部门。

(八)政府性基金预算支出情况

三、其他重要事项说明

(一)省财政厅机关运行经费说明

省财政厅2017年机关运行经费预算为1,134.58万元。机关运行经费是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的除人员经费以外的各项开支,主要包括办公费、邮电费、水电费、差旅费、印刷费、公务车运行及维护费等。

(二)省财政厅国有资产占有使用情况

省财政厅2017年公务车保有量为22辆,其中本级16辆、省财政学校6辆。

(三)省财政厅政府采购情况

省财政厅2017年政府采购预算为1,700万元,主要是信息化办公设备购置、票据印刷费等。

(四)省财政厅项目支出安排说明

省财政厅2017年项目支出预算为6,031.35万元,是用于厅机关及下属事业单位、省财政学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出。其中本级项目支出预算5,070.60万元、省财政学校项目支出预算960.75万元(资金来源为:原预算外转一般公共预算管理非税收入安排支出766.25万元、专户管理非税收入安排支出194.50万元)。

(五)部分专有名词解释

1.公共财政预算拨款收入:指财政部门当年核拨给单位的财政预算资金。

2.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指厅机关及下属7个二级事业单位(参照公务员法管理的事业单位为省级财政国库支付中心、省财政监督检查执法总队、省财政厅投资评审中心和省农业综合开发评审中心;财政全额补助事业单位为省财政科学研究所、省财政信息中心、省财政厅票据中心,下同)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

3.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指财政厅机关及下属事业单位开展全省非税改革及票据印刷、资产清查、农村综合改革、会计工作管理等未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):指财政厅开展预算改革、研究制定相关政策的项目支出。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):指财政厅用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。

6.一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项):指财政厅开展财政监察、执法检查等专项事务的支出。

7.农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项):指财政厅开展农业综合开发项目评审方面的支出。

8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位因公出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。